HSA vs FSA: Jaký je rozdíl?

Co byste raději vylepšili, své zdraví nebo své bohatství? To je jednoduché. Samozřejmě obojí! Co kdyby tedy existovaly takové věci jako daňově zvýhodněné účty, které vám ušetří peníze a pomohou vám pokrýt náklady na zdravotní péči? To by bylo skvělé! A dobrá zpráva je, že jsou skutečné.

Nazývají se účty zdravotního spoření (HSA) a flexibilní výdaje (FSA). Hlavní rozdíl spočívá v tom, že osoby samostatně výdělečně činné nemohou získat FSA, ale tyto dvě věci odděluje. Pomůžeme vám zde pochopit všechny rozdíly mezi nimi.

Co jsou HSA a FSA?

HSA a FSA jsou nástroje, které můžete použít k dosažení dvou hlavních cílů: úspora nákladů na zdravotní péči a ochrana vašich peněz před daněmi. Abychom jim lépe porozuměli, pojďme se nejprve podívat na HSA.

HSA

HSA jsou spořicí účty dostupné těm, kteří mají kvalifikovaný vysoce odpočitatelný zdravotní plán. Pomocí HSA můžete platit za kvalifikované zdravotní výdaje bez daně.1 Neexistuje téměř nic, co by se nám líbilo víc, než platit méně daní! Mnoho zaměstnanců nabízí HSA jako součást balíčku výhod, takže se ujistěte, zda máte nějaký k dispozici. Další možností je otevřít si ho prostřednictvím banky nebo prodejce.

Nejenže ze své hrubé mzdy můžete přispět na HSA, než vláda dostane škrty, ale také se vyhnete jakýmkoli daním, když utratíte od jednoho! (To je tak dlouho, dokud platíte za legitimní výdaje na lékařskou péči – to, že chcete mít jasnější úsměv, ještě neznamená, že můžete utratit peníze HSA za bělení zubů.)

V případě přeskočení daní na přední a zadní část pro vás nestačí na zvýšení rozpočtu, peníze HSA lze investovat také pro budoucí lékařské potřeby – a dokonce i pro odchod do důchodu – to vše při růstu bez daně. Mít HSA vám tedy umožňuje:

• Investujte bez daně
• Zvyšte své peníze bez daně
• Utratte své peníze bez daně

Je to trojnásobná daň bez daně! A pokud váš zaměstnavatel náhodou nabídne jednu jako výhodu, nezapomeňte zkontrolovat, zda dá nějaký souhlas zaměstnance. Jakmile budete mít k dispozici svůj pravidelný úplný pohotovostní fond, investice do HSA, abyste získali shodu, je samozřejmostí.

Je skvělé mít HSA, protože je důležité mít na paměti: Nikdo jej nemůže otevřít, aniž by měl vysoký odpočitatelný zdravotní plán (HDHP).

U plánu s rokem 2020 je minimální odpočitatelná částka pro získání nároku na HSA 1 400 $ pro jednotlivce a 2 800 $ pro rodinu. pokud vaše odečitatelná částka splňuje toto minimum, stále nemusí splňovat podmínky. Je tomu tak proto, že IRS také stanoví limit pro roční maximální hotové náklady plánu na HDHP. Pro rok 2020 je to 6 900 USD pro jednotlivce a 13 800 USD pro rodinu. 3

Vláda rovněž stanoví roční limity příspěvků na HSA: letos je to 3 550 USD pro jednotlivce a 7 100 USD pro rodinu. 4 změna. Před zahájením HSA si tedy vždy ověřte, zda znáte nejnovější pravidla.

Víme, že mít HDHP a platit více z kapsy, než nastane pojištění, může znít lákavě, ale znamená to nižší pojistné. Pokud tedy moc nechodíte k lékaři, máte pravděpodobně dobré s touto vyšší odpočitatelnou a těmi sladkými úsporami pojistného.

Odesláním rozdílu do HSA bez daně a investováním peněz do budoucnosti zdravotnické nebo důchodové potřeby, můžete se s rostoucí investicí zajistit proti potenciálně vyšším nákladům. Chytrý krok!

FSA

Flexibilní výdaje vám také umožní ušetřit za kvalifikované lékařské výdaje bez placení daní z vašich příspěvků. Zábavné je, že navzdory jménu jsou ve skutečnosti méně flexibilní než HSA. To ale neznamená, že je nelze použít k přizpůsobení některých nákladů na lékařskou péči.

Jediným způsobem, jak získat FSA, je součást balíčku zaměstnaneckých výhod. OSVČ nemusí platit. A pokud se rozhodnete pro práci v práci, budete se také muset každý rok rozhodnout, kolik hrubé mzdy chcete odečíst z výplaty. Bez ohledu na to, kde na to přistanete, nebudete moci znovu upravovat příspěvky, dokud váš zaměstnavatel nebude mít otevřenou registraci.

Něco jiného, co u FSA není tak flexibilní? Samotné peníze. Nemůžete to investovat. A obvykle nebudete moci převádět prostředky z účtu z roku na rok. Jinými slovy, je to výhoda „použijte ji nebo ji ztratte“. Pokud vás zajímá, kam se propadlé peníze dostanou, odpověď je do kapsy vašeho zaměstnavatele. Mohou je použít buď k pokrytí nákladů na správu programu FSA, nebo ke sdílení peníze v FSA jiných zaměstnanců.5 A i když se váš zaměstnavatel rozhodne povolit obnovování, limit převrácení IRS je 500 $ ročně.

Navzdory těmto pravidlům by pro vás mohl být dobrý přístup FSA. Jediným největším způsobem, jak FSA plní svůj flexibilní jmenovec, je to, že jej můžete použít k úhradě péče o děti, což HSA nedokáže pokrýt.

Pokud již máte úřad FSA, je to opravdu chytrý krok, jak přispět téměř dost na pokrytí 11 měsíců péče o děti v době, kdy se rozhodnete přejít na levnější denní péči v polovině roku. Poslední věcí, kterou chcete, je věnovat příliš mnoho peněz na něco, co již nepotřebujete, a pokud je neutratíte, jednoduše ztratíte. Podfinancování to trochu odvrací tuto možnost (a stále vám přináší nějaké daňové úspory). Takže pokud jste zaneprázdněni pracujícím rodičem a váš zaměstnavatel nabízí FSA, může to být skvělý způsob, jak zaplatit méně daní a ušetřit na účtu za denní péči.

Rozdíly mezi HSA a FSA

Stejně jako v případě HSA vám peníze v FSA umožňují vyhnout se daňovému poplatníkovi, a to jak při přispívání, tak při výběru. Pamatujte však, že oba účty mají stejná zákonná omezení toho, za co můžete utratit peníze – nemůžete platit jen za nic osvobozené od daně. (Takže, ne, vaše terapeutické členství v golfovém klubu stále nesplňuje podmínky.)

Podívejme se blíže na rozdíly porovnáním:

	HSA	FSA
Kdo se kvalifikuje?	HSA mohou mít pouze ti, kteří mají kvalifikovaný HDHP. Vyloučen je také kdokoli na Medicare a kdokoli, kdo je prohlášen za závislého na daňovém přiznání někoho jiného. Minimální odpočitatelná položka pro rok 2020 je 1 400 $ (jednotlivec) nebo 2 800 $ (rodina).	FSA mohou mít pouze ti, kterým je nabídnuta jako zaměstnanecká výhoda. Pokud jste to vy, neexistují žádné další požadavky na otevření.
Mohou to získat osoby samostatně výdělečně činné?	Ano.	Ne.
Co když změníte práci?	HSA patří vám a sleduje vás, i když byla poskytnuta zaměstnavatelem. To je skvělé!	Jediným způsobem, jak udržet FSA, je, pokud to umožňuje pokrytí COBRA. Jinak prostředky v něm propadnete a možná budete muset vrátit svému předchozímu zaměstnavateli veškeré prostředky, které jste utratili a které ještě nejsou kryty srážkami ze mzdy.
Jak fungují rollovery?	Všechny peníze se převádějí každý rok a mohou tam zůstat, dokud je nepotřebujete.	Cokoli na konci rok vyprší. Jedinou výjimkou je situace, kdy váš zaměstnavatel povoluje obnovování, které IRS omezuje na 500 $ ročně.
Kolik máte povoleno přispívat?	Maximální příspěvek HSA do roku 2020 je 3 550 $ pro jednotlivce a 7 100 $ pro rodinu.	Maximální příspěvek IRS pro FSA v roce 2020 je 2 750 $. Uvědomte si však, že zaměstnavatel, který účet vlastní, může limit snížit.
Můžete kdykoli upravit částku, kterou přispíváte?	Ano, v ročních mezích ano.	Ne. Výše ročního příspěvku se může změnit pouze v době otevřeného zápisu nebo pokud máte určité změny, například novorozené dítě nebo změnu zaměstnavatele.
Mohou vaše peníze růst?	Absolutně! Můžete je investovat a jakýkoli růst je osvobozen od daně!	Nah.
Jak daně pracovat?	Neexistují žádné daně, pokud nevyberete peníze a nepoužijete je na nekvalifikované výdaje. V opačném případě jsou příspěvky odečitatelné z daní, odečty mezd probíhají před zdaněním, růst je osvobozen od daně a distribuce také za kvalifikované lékařské výdaje! Možná nejlepší ze všeho? Po 65 letech se vše stane osvobozením od daní, které můžete použít na cokoli v důchodu.	Jak příspěvky, tak i distribuce jsou osvobozeny od daně.

HSA vs FSA: Který je pro vás ten pravý?

Pravda je že oba účty fungují opravdu dobře, když jsou spárovány s HDHP, protože vám umožňují ušetřit na pojistném na zdravotní pojištění. A i když se fondy pro převrácení HSA mohou zdát jako slam-dunk volba – a připouštíme, že lákavý je růst osvobozený od daní – FSA také funguje dobře pro mnoho lidí.

Ať už byste měli jít s FSA nebo HSA závisí na vaší situaci. Pokud váš zaměstnavatel nabízí FSA jako zaměstnaneckou výhodu, mohlo by to pro vás mít smysl. Na druhou stranu (a v závislosti na tom, na kterém Baby Stepu jste), je příležitost rozšířit své investice uvnitř HSA a převádět je tak dlouho, jak chcete, je neuvěřitelným způsobem, jak dosáhnout pokroku v oblasti zdraví i důchodových cílů zároveň.

Vzhledem k tomu, že náklady na zdravotní péči stále rostou, kdo nehledá způsoby, jak ušetřit? Můžete si otevřít HSA ještě dnes a začít šetřit na kvalifikované náklady na lékařskou péči.