Má PA daňový důchodový důchod?

Je Pennsylvánie zdaňován důchodový důchod? Je příjem sociálního zabezpečení zdanitelný v PA? Jsou důchody zdanitelné v PA? Zdaňuje Pennsylvania distribuci IRA a 401k? Tento článek rozebírá daně z důchodového příjmu v Pensylvánii.

Zdaňuje PA sociální zabezpečení?

• Na úrovni státu , příjem ze sociálního zabezpečení není v Pensylvánii zdanitelný.

• Na federální úrovni se daň z příjmu ze sociálního zabezpečení liší podle příjmu.

• Pro jednotlivce s „kombinovaným příjmem“ v roce 2020:

• Pod 25 000 $ nejsou dávky sociálního zabezpečení zdaněny.

• Mezi 25 000 a 34 000 USD je 50% dávek sociálního zabezpečení zdaněno jako příjem.

• Nad 34 000 USD je zdaněno 85% dávek sociálního zabezpečení jako příjem.

• U společných zakladatelů s „kombinovaným příjmem“ v roce 2020:

• Od 32 000 USD nejsou dávky sociálního zabezpečení zdaněny.

• Mezi 32 000 a 44 000 USD je 50% dávek sociálního zabezpečení zdaněno jako příjem.

• Nad 44 000 USD, 85 % dávek sociálního zabezpečení je zdaněno jako příjem.

• „Kombinovaný příjem“ se rovná upravenému hrubému příjmu + nezdanitelnému úrokovému příjmu (např. příjem z obecních dluhopisů) + ½ příjem ze sociálního zabezpečení.

• Joe a Mary mají roční důchod ve výši 30 000 USD, také si vzali tradiční distribuci IRA v hodnotě 20 000 USD a každý z nich má v příjmech sociálního zabezpečení zhruba 20 000 USD ročně . Jsou vyšší než 44 000 $ ročně u „kombinovaného příjmu“. Výsledkem je, že 85% jejich příjmů ze sociálního zabezpečení bude zdaněno sazbami běžného příjmu. Protože Joe a Mary v tomto příkladu dostávají každý rok 20 000 USD na sociální zabezpečení, bude 85% z této částky, tedy 17 000 USD z každé z jejich dávek, zdaněno jako příjem.

Je příjem z důchodu zdanitelný v PA?

• Na úrovni státu není příjem z důchodu v Pensylvánii zdanitelný.

• Na federální úrovni je důchodový příjem obecně zdanitelný.

• Mary má během důchodu důchod ve výši 30 000 $ ročně. Tato částka 30 000 $ ročně nepodléhá zdanění pro účely daně z příjmů státu PA. Je však federálně zdanitelný.

Platí PA distribuci IRA?

• Na státní úrovni nejsou distribuce IRA v Pensylvánii obecně zdanitelné. Výjimkou je, že pokud vlastník IRA nedosáhl věku 59,5 roku a vybere částku, která přesahuje příspěvky vložené na účet IRA, část distribuce bude zdanitelná na úrovni státu PA.

• Na federální úrovni jsou tradiční distribuce IRA zdanitelné. Distribuce Roth IRA až do výše, kterou jste přispěli, jsou osvobozeny od daně a distribuce příjmů jsou také osvobozeny od daně, pokud od poskytnutí prvního příspěvku Roth IRA uplynulo 5 let.

• Joe, kterému je 65 let, letos vybral ze svého účtu tradiční IRA 20 000 $. Tato částka 20 000 USD nepodléhá dani pro účely daně z příjmů státu PA. Je však federálně zdanitelná.

• Mary, která má také 65 let, si letos z účtu Roth IRA vzala 10 000 dolarů. * Roth má 10 let. Její distribuce 10 000 Roth IRA nepodléhá zdanění pro účely státní daně z příjmu státu PA a rovněž není federálně zdanitelná.

• * Do budoucna může Mary chtít nejprve zvážit použití svých tradičních účtů IRA nebo jiných než IRA a nedotknout se jejích účtů Roth IRA až později v důchodu, aby získala co největší užitek z nezdanitelného růstu.

Zdanějí PA distribuce 401 tis.?

• Na úrovni státu 401 tis. distribuce obecně nejsou v Pensylvánii zdanitelné. Stejná výjimka uvedená výše pro účty IRA platí také pro účty 401k.

• Distribuce z účtů 401k před zdaněním jsou obecně zdanitelné na federální úrovni. Distribuce Roth 401k až do výše, kterou jste přispěli, jsou osvobozeny od daně a rozdělení příjmů je také osvobozeno od daně, pokud od poskytnutí prvního příspěvku Roth 401k uplynulo 5 let.

• Joe letos vybral 10 000 $ ze svého účtu před zdaněním 401 tis. Tato částka 10 000 $ nepodléhá zdanění pro účely daně z příjmu státu PA, ale stále je zdanitelná federálně.

Jak mohu platit daně při odchodu do důchodu?

Při nastavování rozdělování příjmů ze sociálního zabezpečení, většiny důchodů, účtů IRA a účtů 401k si můžete zvolit, že vám budou před přijetím plateb zadrženy daně.

V Pensylvánii byste se obvykle měli rozhodnout, že vám nebude stržena státní daň z příjmů státu PA, protože důchod v důchodu obecně není v zemích PA zdaněn, jak je popsáno výše.

Federálně není nutné, aby vám byly sráženy daně, ale pokud se vám nepodaří srážkovou daň předem zadržet, musíte provést čtvrtletně odhadované platby daní.Pokud neprovedete příslušné čtvrtletně odhadované platby daní, můžete dlužit pokuty.

Fiduciární finanční poradce často navrhne klientům, aby požádali o pomoc CPA, aby se snížilo riziko chyb při odchodu do důchodu.

Chtěli byste konzultace ohledně plánování odchodu do důchodu 1 na 1? Vyplňte formulář „Žádost o konzultaci“, zavolejte nám na tel. 267-427-5667 nebo pošlete e-mail na adresu [email protected]