Penzijní plán je druh penzijního plánu, kde zaměstnavatelé slib, že zaměstnancům doživotně vyplatí definované výhody po jejich odchodu do důchodu. Liší se od plánu definovaných příspěvků, například 401 (k), kde zaměstnanci vkládají své vlastní peníze do investičního programu sponzorovaného zaměstnavatelem. Důchody rostly během druhé světové války na popularitě a staly se oporou balíčků výhod pro vládní a odborové pracovníky. I když zůstávají běžné ve veřejném sektoru, do značné míry je nahradily plány definovaných příspěvků v soukromém sektoru.
Máte otázky ohledně plánování odchodu do důchodu? Poraďte se s finančním poradcem ve vaší oblasti.
Co je penzijní plán?
V ideálním světě si zaměstnavatel, který nabízí penzijní plán, odloží stranou peníze pro každého zaměstnance a tyto peníze časem rostou. Výtěžek poté pokrývá příjem, který společnost slíbila vyplatit zaměstnanci v důchodu. Zaměstnanec má často na výběr buď jednorázovou částku při odchodu do důchodu (nebo při odchodu ze společnosti), nebo pravidelné doživotní platby prostřednictvím anuity. V závislosti na plánu mohou tyto důchodové dávky zdědit pozůstalý manžel nebo děti.
Váš důchodový příjem se obvykle vyplácí jako procento z vaší mzdy během vašich pracovních let. Toto procento závisí na podmínkách stanovených vaším zaměstnavatelem a vašem čase se zaměstnavatelem. Pracovník s desetiletím působení ve společnosti nebo vládě může získat 85% svého platu v důchodu. Ten, kdo má méně času na opasku, nebo u méně velkorysého zaměstnavatele, může získat pouze 50%.
Zaměstnanci s důchody se neúčastní správy těchto fondů. To je považováno za plus, protože většina lidí není finančními experty. Na druhé straně nedostatek kontroly znamená, že zaměstnanci jsou bezmocní, aby zajistili, že jejich penzijní fondy budou mít odpovídající financování. Musí také věřit své společnosti, že bude i nadále po celý svůj život trvalým zájmem. (Pokud společnost zkrachuje, důchod bude ukončen a začnou se vyplácet platby od společnosti Pension Benefit Guaranty Corporation.)
Pokud svého zaměstnavatele opustíte před tím, než vám budou důchodové dávky svěřeny, přijdete o peníze, které vaše společnost odloží pro váš odchod do důchodu. Časové rozvrhy nároku mají dvě formy: útes a odstupňované. S nárokem na útes nemáte nárok na žádné příspěvky společnosti, dokud neuplyne určité časové období. U odstupňovaného nároku se určité procento vašich výhod nárokuje každý rok, dokud nedosáhnete 100% nároku.
Veřejné důchody vs. soukromé důchody
Jak jste pravděpodobně uhodli, hlavní rozdíl mezi zaměstnavatelem je veřejný důchod a soukromý důchod. Veřejné důchody jsou k dispozici od federálních, státních a místních vládních orgánů. Policisté a hasiči pravděpodobně mají například důchody. Stejně tak učitelé škol.
Některé soukromé společnosti stále nabízejí důchody. Více často než ne, jsou to dlouhodobě fungující společnosti, které začaly nabízet důchody v minulém století. Mnoho z nich však zmrazilo své důchody, aby je noví zaměstnanci nemohli pobírat.
Ve srovnání s veřejnými penzijními fondy mají soukromé důchody větší právní ochranu. Podle zákona musí soukromé společnosti zajistit, aby jejich penzijní fondy měly odpovídající financování. Musí si také pojistit důchody tím, že zaplatí pojistné společnosti pro důchodové záruky. Veřejné důchody nepodléhají stejným požadavkům. Kvůli této nedostatečné právní ochraně je mnoho státních penzijních fondů vážně nedostatečně financováno, což by mohlo vést k drastickému snížení dávek, pokud se nic nezmění.
Jaký je rozdíl mezi důchodem a 401 (k)?
V soukromém sektoru nahradila částka 401 (k) tradiční důchod. 401 (k) je plán definovaných příspěvků, kde jsou peníze strženy z vaší výplaty a vloženy na investiční účet na vaše jméno. Můžete na svých investicích vydělat peníze nebo o ně můžete přijít, ale ať tak či onak, peníze patří vám. Naproti tomu plán definovaných požitků obecně sdružuje peníze v penzijním fondu společnosti. Váš zaměstnavatel je povinen vám platit podle podmínek jeho penzijního plánu, ale žádná část penzijního fondu není ve skutečnosti na vaše jméno.
Tradiční programy 401 (k) jsou daňově zvýhodněny. To znamená, že neplatíte daně ze svých příspěvků ani výdělků, dokud neodejdete do důchodu a neprovedete výběr. Podobně neplatíte daně z výplat důchodu, dokud je nedostanete. Pokud však při odchodu ze společnosti, ale před odchodem do důchodu, vezmete paušální částku, budete ji muset převést na daňově zvýhodněný účet, jako je individuální důchodový účet (IRA).
Také asi 401 k) plány mají shodné zaměstnavatele. Pokud vám je zaměstnavatel nabízí, bude odpovídat vašim příspěvkům až do stanoveného limitu. Na druhé straně důchody nemají shody se zaměstnavateli, protože všechny peníze ve fondu pocházejí od zaměstnavatele.
Důchody a sociální zabezpečení
Lidé, kteří mají důchody od státního zaměstnavatele, nemusí mít nárok na dávky sociálního zabezpečení nebo mohou dostávat pouze částečné dávky . Je tomu tak proto, že někteří zaměstnanci veřejného sektoru, kteří mají důchod, aby se těšili, nepodléhají dani ze mzdy ze sociálního zabezpečení. Protože neplatí do fondu, nedostávají plné výhody.
Pokud jste část své kariéry pracovali v soukromém sektoru, ale také jste strávili nějaký čas prací ve veřejném sektoru s důchodem připravte se na WEP (Social Security Windfall Elimination Provision). WEP omezuje důchodové dávky sociálního zabezpečení pro lidi, kteří jim také přicházejí do důchodu. Existuje také vládní penzijní kompenzace (GPO), která omezuje dávky pro manželky a pozůstalé dostupné lidem, kteří mají vládní důchod.
Účelem WEP a GPO je zajistit, aby dávky sociálního zabezpečení platily spravedlivěji napříč deska. Na druhou stranu se roky, které strávíte prací ve veřejném sektoru, počítají za nic, což znamená, jako byste byli nezaměstnaní. A protože dávky sociálního zabezpečení vycházejí z 35 let nejlépe vydělávající práce osoby, veřejní pracovníci dostanou buď omezené dávky, nebo vůbec žádné.
GPO a WEP šetří peníze ze sociálního zabezpečení, což je vždy velká znepokojení ve Washingtonu, DC Bez ohledu na to, jak si myslíte o GPO a WEP, je důležité si uvědomit, jak mohou tato dvě ustanovení ovlivnit vaše důchodové plány.
Pokud jste měli vládní práci s dobrým platem, pravděpodobně budete mít další výhody, na které se můžete spolehnout. Z tohoto důvodu se Kongres rozhodl, že se obejdete bez některých dávek sociálního zabezpečení, za předpokladu, že vám státní důchod již poskytuje důchod z vládní pokladny.
Jaká jsou rizika penzijního plánu?
Ačkoli má přístup k důchodu mnoho výhod, žádný důchodový plán není bez rizik. Na rozdíl od plánu 401 (k) nebo IRA nemáte slovo v tom, jak vaše společnost investuje peníze do vašeho penzijního fondu. Pokud správce fondu učiní špatná investiční rozhodnutí, mohlo by to mít za následek nedostatek finančních prostředků na celkový důchod. To by pravděpodobně vedlo ke snížení vašich dávek bez varování.
Dalším rizikem, že nebudete mít kontrolu, je to, že vaše společnost může změnit podmínky vašeho penzijního plánu. Zejména by to mohlo snížit procento platu každého příjemce, což by mělo za následek snížení výše dávek. Vzhledem k tomu, že důchody jsou pro zaměstnavatele mnohem dražší než většina alternativ, je v zájmu zaměstnavatele minimalizovat náklady. V případě veřejných důchodů existuje také riziko, že se stát nebo obec setká s ekonomickými problémy a vyhlásí bankrot, což by mohlo mít za následek snížení dávek pro účastníky penzijního plánu.
Z těchto důvodů je to nejlépe ušetřit sami jako doplněk k důchodu. Nechcete počítat s pohodlným důchodem a pak budete mít neočekávaně nedostatek finančních prostředků.
Sečteno a podtrženo
V dnešní době odchodu do důchodu, kde vládnou plány definovaných příspěvků, je snadné cítit nostalgii po důchodech. Nebylo by hezké mít zaručený tok příjmů po celý život? Ale důchody mají rizika. Největší pro pracovníky v soukromém sektoru je to, že se jejich společnost – a důchod – zavřou. Federálně pojištěné platby se naštartují, ale pokud by důchod neměl dostatečné financování, zaměstnanci mohou dostávat méně, než s jakými počítali.
Tipy pro přípravu na odchod do důchodu
- nebojte se získat profesionální pomoc s vašimi důchodovými plány. Finanční poradce vám pomůže zajistit, abyste zvládli pohodlný odchod do důchodu. Naštěstí najít správného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset vás za pět minut spojí s finančními poradci ve vaší oblasti. Začněte hned.
- Zkuste maximálně využít 401 (k) shodu vaší společnosti. Zápas jsou peníze zdarma. Je to snadný způsob, jak zvýšit své hnízdo. Chcete-li zjistit, jaké velké hnízdo musí být, použijte naši důchodovou kalkulačku, která zohledňuje i místní daně.