Was ist ein Formular 1099-MISC?
Formular 1099 ist ein IRS-Steuerformular, in dem die von einer anderen Person als Ihrem Arbeitgeber an Sie gezahlten Einkünfte ausgewiesen werden. Es gibt verschiedene Versionen dieses Formulars, einschließlich des Formulars 1099-MISC. Es wird am häufigsten von Unternehmen verwendet, um zu zeigen, wie viel sie unabhängige Auftragnehmer bezahlt haben.
Wer erhält ein 1099-MISC?
Die 1099-Kultur ist in den letzten Jahren explodiert. Begriffe wie „Gig Economy“, „Side Hustle“ und „1099 Worker“ sind zum Synonym für dieses Steuerformular geworden. Einige Beispiele für Arten von Jobs, die dieses Formular erhalten könnten, sind:
- Friseur
- Kosmetikerin
- Nageltechniker
- Professionelle Gamer
- Rasen- und Landschaftsbau
- Anbieter von Kindertagesstätten
- Kindermädchen
- Tutor
- Ersatzlehrer
- Grafik- und Webdesigner
- Fotografen
- Schriftsteller
- Caterer
- Persönlicher Koch
- Food Truck
- Musiker, Sänger
- Tänzer
- Veranstaltungsplaner / Hochzeitsplaner
- Mitfahrgelegenheitsfahrer (Uber oder Lyft)
- LKW-Fahrer
- Etsy-Shop-Besitzer
- Underwriter
- Transkriptionist
- Reisebüro
- Buchhalter
- Immobilienmakler
- Kurzzeitmieten (Airbnb, HomeAway, VRBO)
- Berater
- Personal Trainer
- Pastor
Wann kommen 1099-MISCs an?
Die Person oder Firma, für die Sie Auftragsarbeiten ausführen, muss Ihnen spätestens am 31. Januar des Jahres, nachdem Sie für sie gearbeitet haben, eine 1099 zusenden. Wenn Sie 2020 einen Vertrag mit ihnen abgeschlossen haben, müssen sie Ihnen das Formular bis zum 1. Februar 2021 zusenden, da der 31. Januar auf das Wochenende fällt.
Was passiert, wenn ich kein 1099-MISC erhalte?
Wenn Sie 600 USD oder mehr für Auftragsarbeiten erhalten haben, sollten Sie ein 1099-MISC erhalten. Im Gegensatz zu einem W-2 müssen Sie jedoch keine 1099 mit Ihrer Steuererklärung einreichen. Wenn Sie bis zum 1. Februar keine erhalten, können Sie einige Dinge tun.
Selbstmeldung Ihres Einkommens
Wenn Sie keine 1099 erhalten, können Sie Ihr Einkommen jederzeit selbst melden. Das heißt, Sie beziehen sich auf Ihre eigenen Unterlagen, um Ihr Gesamteinkommen für das Jahr zu melden. Als Selbständiger wird dringend empfohlen, dass Sie genaue Belege und Aufzeichnungen über jeden Vertragsjob führen. Dies ist hilfreich, wenn es an der Zeit ist, bestimmte Unternehmensabzüge vorzunehmen, um die Steuerschuld zu verringern. Es ist wichtig, dass Sie sowohl Ihre Ausgaben als auch Ihre Einnahmen im Auge behalten.
Fragen Sie Ihren Arbeitgeber nach dem Formular.
Wenn Sie Ihre Unterlagen überprüfen möchten, können Sie sich an Ihren Auftragnehmer wenden und ihn nach Ihrem 1099 fragen. Möglicherweise können diese noch senden es zu dir. Vielleicht haben sie vergessen, es zu senden. Ihre Notiz könnte eine hilfreiche Erinnerung für andere Personen sein, die ebenfalls für sie gearbeitet haben.
Wann muss ich mein 1099-MISC einreichen?
Im Allgemeinen müssen Sie bis zum 15. April einreichen. Wenn dieses Datum auf ein Wochenende fällt, ist Ihre Rücksendung am nächsten Werktag fällig. Wenn Sie Ihre Rücksendung bis zu diesem Datum nicht abschließen können, müssen Sie Ihre Steuern noch bezahlen, können jedoch eine Dateierweiterung beantragen. Wenn Sie dies tun, wird Ihre Frist auf Mitte Oktober verschoben.
Was ist, wenn ich einen W-2 und einen 1099-MISC erhalte?
Die Arbeit an zwei Arbeitsplätzen wird immer häufiger – insbesondere bei Millennials. Wenn Sie sowohl einen W-2 als auch einen 1099-MISC erhalten, ist es mit TaxSlayer einfach und unkompliziert, beide Formulare in einer Rücksendung einzureichen. Ihr Arbeitgeber hat Einkommen von Ihren Gehaltsschecks für Bundeseinkommensteuer und FICA einbehalten, aber Sie müssen weiterhin die Selbstständigkeitssteuer auf Ihr 1099-Einkommen zahlen.
Welche Formulare muss ich nach dem Import meines 1099-MISC einreichen?
Wenn Sie einen 1099 erhalten, müssen Sie höchstwahrscheinlich einen Schedule C und einen Schedule SE einreichen.
Zeitplan C
Trotz der weit verbreiteten Meinung ist dieser Zeitplan nicht nur für Kleinunternehmer gedacht. Wenn in Feld 7 auf Formular 1099-MISC ein Betrag für die Vergütung von Nichtangestellten angegeben ist, müssen Sie dieses Einkommen in diesem Zeitplan angeben. Die gute Nachricht ist, dass Sie in Teil 2 dieses Zeitplans verschiedene geschäftliche Abzüge vornehmen können, z. B. Fahrzeugkosten, Werbematerial, Home-Office-Kosten, Mahlzeiten und Reisen. Diese können dazu beitragen, Ihre Steuerbelastung zu senken.
Zeitplan SE
Mit diesem Zeitplan können Sie berechnen, was Sie für die Selbstständigkeitssteuer schulden. Wenn Sie ein 1099-MISC erhalten, hat Ihr Vertragsarbeitgeber Ihre Steuern nicht für Sie einbehalten. Sie müssen also die Selbstständigkeitssteuer zur Deckung der Medicare- und Sozialversicherungssteuern zahlen. Verwenden Sie Ihren Nettogewinn aus Schedule C, um zu bestimmen, wie viel Sie bezahlen müssen.
Soll ich vierteljährlich geschätzte Zahlungen leisten?
Das IRS empfiehlt Auftragnehmern dringend, vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen in Höhe von 1099 MISC zu erhalten. Dies soll das Risiko verringern, zu viele Steuern auf Ihre Steuererklärung zu schulden.Wenn Sie mehr als 1.000 USD schulden, werden Sie vom IRS wegen Unterzahlung von Steuern bestraft. Wenn Sie jedoch das ganze Jahr über Steuerzahlungen leisten, vermeiden Sie die Geldstrafe für Unterzahlungen und schulden bei Einreichung Ihrer jährlichen Steuererklärung keinen hohen Pauschalbetrag. Verwenden Sie das Formular 1040-ES, um zu berechnen, wie hoch jede dieser Zahlungen sein sollte. Verwenden Sie dann die Anweisungen auf dem Formular, um sie einzusenden.
Die Informationen in diesem Artikel sind bis zum Steuerjahr 2020 aktuell.