Melkein kuka tahansa yrityksen palveluksessa oleva on kuullut eläkejärjestelyistä, kuten 401 (k) tai henkilökohtainen eläketili (IRA). Yksi, jota et ehkä tunne niin hyvin, on työntekijöiden säästöt kannustava ottelusuunnitelma tai lyhyesti YKSINKERTAINEN IRA.
Tässä on kaikki, mitä sinun tarvitsee tietää SIMPLE IRA: sta , siitä, miten se voi auttaa sinua saavuttamaan eläketavoitteesi, siihen, onko se oikea valinta sinulle.
YKSINKERTAINEN IRA-määritelmä
YKSINKERTAINEN IRA on työnantajan tukema eläkeohjelma, jota tarjotaan pienissä yrityksissä, joissa on enintään 100 työntekijää. Pienet yritykset voivat suosia YKSINKERTAISIA IRA: ita, koska ne ovat halvempi ja monimutkaisempi vaihtoehto 401 (k) -suunnitelmalle.
Mutta näihin tileihin sovelletaan joitain erillisiä sääntöjä. Nimittäin yksinkertaisella IRA: lla työnantajan vastaava kannustin on sisällytetty suunnitelmaan. Työnantajan on sinänsä joko sovitettava työntekijöiden suorittamat suunnitelmamaksut enintään 3 prosenttiin (mutta vähintään 1 prosenttiin) palkastaan, tai maksettava työntekijöille vakuutusmaksut, joiden määrä on kiinteä 2 prosenttia heidän palkastaan, riippumatta siitä, ovatko ne työntekijä päättää osallistua suunnitelmaan.
YKSINKERTAINEN IRA vs. 401 (k)
Tämä suunnitelmatyyppi eroaa 401 (k) suunnitelmasta . Työnantaja, joka tarjoaa 401 (k) -järjestelyn, voi valita, sovitetaanko työntekijöiden maksut. Monet tekevät, mutta vaikeina taloudellisina aikoina ohjelmien sovittaminen voi olla yksi ensimmäisistä eduista. Työnantajien, jotka päättävät tarjota YKSINKERTAISIA IRA: ita, vaaditaan yleensä vastaamaan dollaria dollaria kohti missä tahansa 1–3 prosentissa työntekijän palkasta.
Muilta osin , YKSINKERTAINEN IRA toimii paljon kuin 401 (k) -suunnitelma. Osuudet järjestelyyn suoritetaan ennen veroja, ja suunnitelman rahat kertyvät verovelkaan, kunnes rahat nostetaan eläkkeelle. Jos rahat nostetaan ennen ikää 59.5, maksat siitä sekä tavallisen tuloveron että 10%: n sakon veron (25%, jos nostat sen kahden vuoden kuluessa suunnitelmaan liittymisestä).
YKSINKERTAISESSA IRA: ssa työnantajasi tarjoaa todennäköisesti laajan valikoiman osake- ja joukkovelkakirjarahastoja.Jos olet pienten yritysten työnantaja, päätös yksinkertaisen IRA: n tarjoamisesta 401 (k): een ei useinkaan liity niin paljon kuin yrityksesi tai työntekijöiden lukumäärä, mutta kuinka paljon kustannuksia ja vaivaa haluat sijoittaa suunnitelman ylläpitämiseen. TYÖNTAVAT YKSINKERTAISET IRA: t eivät aseta työnantajalle ilmoitusvaatimusta, ja toimintakustannukset ovat pienemmät kuin 401 (k) ja muut perinteiset eläkejärjestelmät.
Yleensä, jos nostat rahat YKSINKERTAISESSA IRA: ssa ennen kuin saavutat 59,5-vuotiaana sinun on maksettava tulovero ja vähintään 10% (mutta jopa 25%) sakko siitä riippuen, kuinka kauan olet osallistunut suunnitelmaan.
YKSINKERTAISET IRA-säännöt maksuista
YKSINKERTAISEN IRA: n maksurajat ovat erilaiset kuin 401 (k) -maksurajat. Vuonna 2021, kuten vuonna 2020, työntekijät voivat maksaa 13 500 dollaria yksinkertaiselle IRA: lle. Lähetysosuusraja on 3000 dollaria, mikä tekee YKSINKERTAISEN IRA: n maksurajasta 16 500 dollaria 50-vuotiaille tai sitä vanhemmille osallistujille.
Mutta jos sinulla on YKSINKERTAINEN IRA ja osallistut mihin tahansa muuhun työnantajan eläkesuunnitelmaan vuoden aikana – esimerkiksi 401 (k) – raja, jolla voit osallistua kaikkiin järjestelyihin, on 19 500 dollaria.
Jos olet hyvin palkattu pienyrityksen omistaja, kuten lääkäri, hammaslääkäri tai asianajaja, voit suositella 401 (k) -suunnitelmaa YKSINKERTAISEKSI IRA edellisen tarjoamien korkeammien maksurajojen takia.
YKSINKERTAISTEN IRA: iden siirtyminen
YKSINKERTAISET IRA-siirrot voivat olla yksinkertaisia tai vaivaa riippuen siitä, kuinka kauan olet osallistunut suunnitelmaan. Jos olet osallistunut alle kahteen vuoteen, voit siirtää varoja YKSINKERTAISELTA IRA: lta toiselle YKSINKERTAISELLE IRA: lle. Muussa tapauksessa summa katsotaan nostoksi, ja sinun on pidettävä sitä verotettavana tulona ja maksettava 25 % vero siitä (ellet ole vähintään 59,5 tai oikeuta toiseen poikkeukseen).
Mutta jos on kulunut kaksi vuotta siitä, kun aloitit osallistua suunnitelmaan, voit siirtää rahat useimpiin minkä tahansa tyyppisiin IRA: hin (mutta ei Roth IRA: han) tai jopa työnantajan tukemaan eläkesuunnitelmaan, kuten 401 (k).