Auton rekisteröintimaksujen verovähennyksen vaatiminen riippuu siitä, mistä maksuista teknisesti maksetaan ja miten ne veloitetaan sinulta. Joissakin tapauksissa – mutta ei kaikissa – ne kuuluvat henkilökohtaisen omaisuuden verojen luokkaan, mikä tekee niistä ainakin osan verovähennyskelpoisista.
Sinun on eriteltävä voidaksesi vaatia veroa vähennys ja erittely ei kuitenkaan aina ole kaikkien etujen mukaista, kun veronalennuksista ja työpaikoista annettu laki (TCJA) on annettu. TCJA kaksinkertaisti tavanomaisen vähennyksen vuodesta 2018 ja vuoteen 2025, joten tavallisten vähennysten ylittäminen ja erittelyiden tekeminen vaatii jonkin verran merkittäviä erittelyjä.
Et voi vähentää kokonaismaksua
Rekisteröintimaksut lasketaan useiden eri tekijöiden perusteella, mukaan lukien ajoneuvosi paino, ikä ja arvo. Myös rekisterikilvestäsi maksetaan usein lisämaksu. Ainoa rekisteröintimaksun osa, joka perustuu ajoneuvosi arvoon, on vähennyskelpoinen liittovaltion verotuksessa.
Rekisteröintimaksusi saattaa olla Ole 175 dollaria, mutta todellinen verovähennyksesi on rajoitettu 60 dollariin, jos se sisältää 2 dollaria jokaisesta 1 000 dollarin arvosta ja autosi arvo on 30 000 dollaria eli 2 kertaa 30 dollaria. Et voi vaatia koko 175 dollaria.
Ei ole väliä, jos tätä osaa maksusta ei teknisesti kutsuta henkilökohtaisen omaisuuden veroksi laskutuslaskennassasi. IRS: n mukaan se on juuri sitä riippumatta – vero – ainakin useimmissa olosuhteissa.
Kuinka määritetään arvo
Tilanne voi olla monimutkaisempi koska auton omistaja Kaliforniassa saattaa pystyä määrittämään rekisteröintimaksun arvo-osan paljon helpommin kuin sinä, jos asut New Jerseyssä. Laskutuslaskelmat voivat vaihdella suuresti osavaltioittain, ja jotkut osavaltiot antavat enemmän tietoa kuin toiset.
Kalifornian laskutuslausekkeessa kutsutaan rekisteröintimaksua ”ajoneuvolisenssimaksuksi” ja se on selkeästi määritetty. Joissakin osavaltioissa on laskentataulukko oikean osan selvittämiseksi, kun taas toiset jättävät veronmaksajat omille laitteilleen yrittäen erotella arvopohjaisen osan itse.
Ota yhteyttä osavaltiosi veroviranomaiseen, jos olet epävarma, tai kysy paikalliselta veroasiantuntijalta. On varmaa, että heillä on jonkin verran kokemusta osavaltionsa ehkä vaikeasti arvopohjaisen kiinnittämisestä numero.
Ajoitusta koskevat säännöt
IRS asettaa muutamia muita sääntöjä autojen rekisteröintimaksujen vähennyskelpoisuudelle. Ensinnäkin arvo -pohjaista osaa maksustasi pidetään vain verona, joten se voidaan vähentää, jos se arvioidaan vuosittain.
Tämä ei välttämättä tarkoita, että sinua laskutetaan vain nce vuodessa. Jotkut valtiot erittelevät eräpäivänsä puolivuosittain tai jopa neljännesvuosittain. Tärkeintä on, että ne arvioidaan tai peritään vain kerran vuodessa maksujen eräpäivistä riippumatta. Arviointipäiväsi on yleensä silloin, kun saat laskun seuraavalta vuodelta.
Voit vaatia vähennystä vain siitä, mitä olet tosiasiallisesti maksanut, joten jos arvopohjainen osa laskustasi on 60 dollaria, ja jos 30 dollaria erääntyy marraskuussa ja 30 dollaria erääntyy seuraavan toukokuun aikana, vähennyksesi laskee puoleen. Voit vaatia vain tosiasiallisesti maksamasi osuuden marraskuun verovuonna. Voit lopulta vaatia molemmat maksut … mutta ei saman vuoden veroilmoituksessa.
Sinun on myös oltava henkilökohtaisesti vastuussa veron maksamisesta. Tämä tarkoittaa yleensä että auto on rekisteröity nimesi.
Tuotteiden erittely verrattuna tavalliseen vähennykseen
Tämän vaatiminen voi olla vaivan arvoista. vähennys, jos sinulla on paljon eriteltyjä vähennyksiä, riittävästi niin, että niiden kokonaismäärä ylittää arkistointitilasi tavanomaisen vähennyksen arvon. Mutta tästä tuli enemmän tavoittavuutta vuonna 2018 TCJA: n siirtymisen myötä.
Tavallinen dedu verovelvollinen olisi melko merkittävä 12 400 dollaria verovuodelle 2020, kasvattaen 12 550 dollariin vuonna 2021. Näiden määrien ylittäminen vaatii melkoisen määrän eriteltyjä vähennyksiä.
Kohdennettujen vähennysten kokonaismäärä ei välttämättä ole suurempi kuin tavanomainen vähennys vuosina 2018–2025, jolloin TCJA voi vanhentua.
Et voi sekä eritellä että vaatia arkistointisi vakiovähennystä. Se on yksi tai toinen, joten on tietysti järkevämpää valita vaihtoehto, joka vähentää verotettavaa tuloasi eniten.
Lisää kaikki eriteltyjen vähennysten summa, johon sinulla on oikeus vaatia, ja vertaa sitten kokonaismäärää arkistointitilasi vakiovähennykseen:
Muita eriteltyjä vähennyksiä, jotka pysyvät elossa ja hyvin vuoden 2018 verouudistuksen jälkeen, ovat hyväntekeväisyysmaksut, hoito- ja hammashoitokulut sekä asuntolainakorot. Henkilökohtaiset omaisuusverot sisältyvät valtion ja paikallisten verojen erittelyyn.
Kohdennettu valtion ja paikallisten verojen vähennys
TCJA teki toisen tärkeän muutoksen hyvin. Valtion ja paikallisten verojen erittely, johon nämä palkkiot kuuluvat, on rajoitettu 10000 dollariin, ja se on vain 5000 dollaria, jos olet naimisissa ja annat erillisen ilmoituksen.
Joten jos maksoit 10 000 dollaria muina veroina ja kokonaissumma on 10 060 dollaria, kun sisällytät ajoneuvosi rekisteröintimaksun vero-osan, 60 dollaria ei voida vaatia. Se ylittää 10 000 dollarin rajan. Kaikki valtion ja paikalliset verosi ovat vähennyskelpoisia, kuitenkin, jos niiden summa on 9 060 dollaria, koska tämä summa on ylärajan alapuolella.
Vähennyksen lunastaminen
Sinun on annettava kaikki vaaditut eriteltyjä A-taulukon vähennykset, jos eriteltyjen vähennysten kokonaismäärä on enemmän kuin arkistointitilasi vakiomääräinen vähennys, joten päätät eritellä. Sinun on sitten toimitettava A-aikataulu veroilmoituksesi kanssa. > Henkilökohtaiset omaisuusverot menevät vuoden 2020 aikataulun A riville 5c. Aikataulun mukaisten eriteltyjen vähennysten summa syötetään sitten 2020-lomakkeen riville 12 1040 tavanomaisen vähennyksen sijasta.
Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja
Voit ohittaa erittelyt ja vaatia auton rekisteröintimaksuja, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, etkä myöskään ole rajoittunut osaan, joka edustaa prosenttia ajoneuvosi arvosta tässä tapauksessa. Mutta olet todennäköisesti rajoitettu vain prosenttiin palkkiosta.
Voit hakea autoihin liittyviä yrityskuluja Aikataulusta C, ”Voitto tai tappio Yritysvero, joka määrittää verotettavan yritystulon itsenäisille ammatinharjoittajille tai itsenäisille urakoitsijoille. Rajoitat vähennykseen, joka vastaa prosenttiosuutta mailista, jonka ajoit autollasi liiketoiminnallisiin tarkoituksiin, toisin kuin henkilökohtaisista syistä.
Olet saattanut ajaa 18 000 mailia veron aikana vuonna, mutta voit vaatia 33% kokonaiskelpoisista autokuluistasi A-aikataulussa vain, jos ajoit 6000 maileja liiketaloudellisiin tarkoituksiin, koska 33 prosenttia kaikista 18 000 mailista toimii 6000 mailiin asti.
Itsenäisten ammatinharjoittajien omavastuuosuudet sisältävät myös polttoaineen, kunnossapidon, öljyn, renkaiden, korjausten, vakuutusten ja poistot.