Kun lähetät lomakkeet W-2 työntekijöillesi, sinun ei tarvitse huolehtia vuosilomakkeesta. lomake ensi vuoteen asti. Tai vai? Jos et tiedä, miten täytät lomake W-2, sinulla saattaa olla ongelmia.
Työntekijät saattavat kysyä lomastasi W-2. Työntekijät saattavat luulla tekevänne virheen, jos heidän W-2 Box 1 -arvo on alhaisempi kuin mitä he uskovat ansaitsevansa.
Oletko valmis vähentämään sekaannusta? Lue lisää siitä, miten lomake W-2 täytetään laatikkokohtaisesti ja mitä se kaikki tarkoittaa.
Kuinka täytät lomake W-2
Sinulla voi olla lomake W-2 vastuu tieteeseen asti. Syötä työntekijätiedot; lähettää kopioita työntekijöille; toimita lomake SSA: lle ja osavaltiolle, kaupungille tai paikalliselle vero-osastolle; ja toista seuraava vuosi.
Tai voit vain viettää tuntikausia kerätäksesi työntekijätietoja ja yrittäessäsi purkaa palkka- ja veroilmoitusta.
Täytätkö lomakkeet W-2 itse , käytä palkanlaskentaohjelmistoa tai sinulla on veronvalmistaja, sinun on osattava osata täyttää lomake W-2.
Lomakkeen W-2 laatikoissa on yleistettynä henkilöllisyyden, verotettavan palkan, pidätettyjen verojen ja etuuksien tiedot.
Laatikot AF ovat suoraviivaisia. Niissä luetellaan yritystäsi ja työntekijääsi koskevat tunnistetiedot. Numeroidut laatikot, laatikot 1-20, voivat olla hieman hankalampia.
Jos haluat, että lomake W-2 selitetään, sukeltaa jokaisen laatikon tarkoitukseen alla.
Laatikko A: Työntekijän Sosiaaliturvatunnus
Laatikossa A näkyy työntekijän sosiaaliturvatunnus. Sosiaaliturvatunnukset ovat yhdeksän numeroa, jotka on muotoiltu kuten XXX-XX-XXXX.
Jos työntekijäsi hakee sosiaaliturvakorttia eikä ole saanut sitä, älä jätä ruutua tyhjäksi. Sen sijaan kirjoita sosiaaliturvalaitoksen kopion ruutuun A. ”Haettu”. Kun työntekijä saa SS-korttinsa, sinun on annettava korjattu W-2.
Laatikko B: Työnantajan tunnistenumero (EIN)
Laatikossa B näkyy työnantajan henkilötunnuksesi. EIN-tunnukset ovat yhdeksän numeroita, jotka on jäsennelty kuten XX-XXXXXXX.
Laatikkoon B antamasi numero on sama jokaisen työntekijän lomakkeessa W- 2. IRS ja SSA tunnistavat yrityksesi ainutlaatuisen EIN-tunnuksesi kautta.
Älä käytä henkilökohtaista henkilötunnustasi lomakkeissa W-2. Jos sinulla ei ole työnantajan tunnistenumeroa, hae EIN-numeroa ennen arkistointilomake W-2. Merkitse sitten ruutuun B ”Hakettu”.
Laatikko C: Työnantajan nimi, osoite ja postinumero
Laatikko C tunnistaa yrityksesi tarkemmin yrityksesi nimi ja osoite. Käytä yrityksesi virallista osoitetta, vaikka se poikkeaisi siitä, missä työntekijäsi työskentelevät.
Työntekijät saattavat miettiä, onko osoite väärä, jos se eroaa heidän työosoitteestaan. Tarkista virallinen yritysosoitteesi ja varmista, että työntekijäsi on oikea.
Laatikko D: Valvontanumero
Laatikko D voi olla tyhjä sen mukaan, käyttääkö pienyrityksesi valvontanumeroita vai ei.
Ohjausnumero tunnistaa lomakkeet W-2, jotta voit pitää niistä kirjaa sisäisesti. Jos et käytä ohjausnumeroita, jätä tämä ruutu tyhjäksi.
Laatikot E ja F: Työntekijän nimi, osoite ja postinumero
Laatikossa E näkyy työntekijän etunimi, keskimmäinen alku- ja sukunimi. Viita työntekijän SSN-nimi kirjoittamaan heidän nimensä oikein.
Kirjoita työntekijän osoite ruutuun F.
Laatikko 1: Palkat, vinkit, muut korvaukset
Laatikko 1 raportoi työntekijän palkat, vinkit ja muut korvaukset. Tämä on summa, jonka maksoit työntekijälle vuoden aikana ja joka on liittovaltion tuloveron alainen.
Maksut, joita ei veroteta liittovaltion tuloverosta, sisältävät ennen veroja maksettavat eläkejärjestelymaksut, sairausvakuutusmaksut ja työmatkalaiset.
Laatikossa 1 ilmoittamasi palkat saattavat olla suurempia tai pienempiä kuin muut palkat lomakkeella W-2. Tämä ei ole virhe.
Esimerkiksi työntekijän laatikon 1 palkat voivat olla pienempiä kuin laatikon 3 palkat. Jotkut veroja edeltävät edut on vapautettu liittovaltion tuloverosta, mutta ei sosiaaliturvaverosta.
Tärkeää tietoa vuodelta 2020: Annoitko työntekijälle maksettua sairaus- ja / tai perhelomaa Families First Coronavirus Response Act -lain (FFCRA) nojalla )? Sisällytä maksetun loman määrä tähän.
Laatikko 2: Liittovaltion tulovero pidätetty
Laatikko 2 näyttää, kuinka paljon liittovaltion tuloveroa pidätit työntekijän palkoista ja palautit IRS: lle.
Liittovaltion tuloveronpidätys perustuu työntekijän verotettavaan palkkaan ja hakemuksen tilaan.
Jos työntekijälläsi on kysyttävää palautusmäärästä tai siitä, miksi hän on verovelkaa, kehota häntä laatikkoon 2 . IRS vertaa sitä, mitä työntekijä maksoi liittovaltion tuloveroina koko vuoden ajan heidän kokonaisvastuuseen.
Laatikko 3: Sosiaaliturvapalkat
Laatikko 3 näyttää työntekijän sosiaalipalkan kokonaispalkan Turvavero.Älä lisää laatikkoon 3 verotusta edeltävien vähennysten määrää, jotka on vapautettu sosiaaliturvaverosta.
Laatikossa 3 olevan lukumäärän ei tulisi olla suurempi kuin sosiaaliturvapalkan määrä. Vuonna 2020 SS: n palkkapohja on 137700 dollaria. Vuodelle 2021 palkkapohja on 142800 dollaria.
Jos sinun on ilmoitettava sosiaaliturvavinkeistä (laatikko 7), laatikoiden 3 ja 7 kokonaissumman on oltava alle 137 700 dollaria vuodelle 2020 (tai 142800 dollaria vuodelle 2021). vuonna 2022).
Tärkeää tietoa vuodelta 2020: Jos annoit FFCRA: lle maksetun sairaus- ja / tai perheloman, lisää summa ruutuun 3.
Laatikko 4: Sosiaaliturvavero pidätetty
Laatikko 4 kertoo, kuinka paljon pidätit työntekijän sosiaaliturvapalkkojen ja vinkkien perusteella.
Tärkeää tietoa vuodelta 2020: Laskensitko työntekijän sosiaaliturvaveroa 8. elokuuta 2020 annettujen toimeenpanomääräysten nojalla? ÄLÄ sisällytä laskennallista sosiaaliturvaveroa ruutuun 4, ellei sitä pidätetty. Kun olet pidättänyt työntekijöiden palkoista lasketut sosiaaliturvaverot vuonna 2021, sinun on toimitettava lomake W-2c. Saat lisätietoja lykkäyksestä ja siitä, miten se vaikuttaa W-2-raportointiin, tutustumalla COVID-19-resurssikeskukseemme.
Laatikko 5: Medicare-palkat ja -vinkit
Anna työntekijän palkkio ansaitaan Medicare-palkoilla ja vihjeillä laatikossa 5.
Työntekijän laatikon 5 arvo on yleensä sama kuin laatikon 4 summa. Medicare-palkkapohjaa ei kuitenkaan ole. Jos työntekijä ansaitsi sosiaaliturvapalkan yläpuolella, laatikossa 5 oleva luku on suurempi kuin laatikko 3.
Tärkeitä tietoja vuodelta 2020: Jos maksoit FFCRA: lle sairaus- ja / tai perhelomaa, lisää summa ruutuun 5 .
Laatikko 6: Medicare-vero pidätetty
Laatikko 6 näyttää, kuinka paljon pidätit työntekijän Medicare-veron palkoista. Työntekijöiden osuus Medicare-verosta on 1,45% heidän palkoistaan.
Laatikossa 5 olevan määrän kerrottuna Medicare-verokannalla pitäisi olla sama kuin laatikko 6. Mutta jos työntekijä ansaitsi yli 200 000 dollaria (yksittäinen), heidän verovelkansa pitäisi olla suurempi.
Jos maksoit työntekijälle yli 200 000 dollaria (yksittäinen), sinun olisi pitänyt myös pidättää ylimääräinen Medicare-veroaste 0,9% heidän palkoistaan, jotka ylittävät 200 000 dollaria.
Laatikko 7 : Sosiaaliturvavinkit
Jos työntekijäsi ansaitsi vinkkejä ja ilmoitti niistä, kirjoita summa ruutuun 7. Lisää myös nämä vihjeiden määrät ruutuihin 1 ja 5.
Jälleen laatikoista 7 ja 3 saa olla enintään 137 700 dollaria vuodelle 2020 (tai 142800 dollaria vuodelle 2021).
Laatikko 8: Kohdistetut vihjeet
Ilmoita työntekijälle osoittamasi vinkit laatikossa 8 tarvittaessa. Kohdistetut vinkit ovat määriä, jotka osoitat kärjessä oleville työntekijöille. Kaikkien työnantajien ei tarvitse jakaa vihjeitä työntekijöilleen.
Älä sisällytä määrää ruutuun 8 laatikoihin 1, 3, 5 tai 7. Kohdennettuja vinkkejä ei sisällytetä verotettavaan tuloon lomakkeessa W-2. . Työntekijöiden on käytettävä lomaketta 4137 laskeakseen kohdennettujen vihjeiden verot.
Laatikko 9: (Tyhjä)
Jätä ruutu 9 tyhjäksi.
Laatikko 10: Riippuvaiset hoitoetuudet
Annoitko työntekijälle huollettavia hoitoetuuksia huollettavan huollon apuohjelman puitteissa? Jos on, sisällytä kokonaismäärä ruutuun 10.
Alle 5 000 dollarin riippuvaiset hoitoetuudet ovat verottomia. Yli 5000 dollarin edut ovat verollisia. Jos annoit työntekijälle yli 5000 dollaria, ilmoita ylitys laatikoissa 1, 3 ja 5.
Laatikko 11: Pätemättömät suunnitelmat
Laatikko 11 ilmoittaa työnantajan jakamat varat pätevöimättömästä lykätystä korvauksesta suunnittele työntekijälle.
Sisällytä myös jakelusummat ruutuun 1.
Laatikko 12: Koodit
W-2 laatikkoa 12 on useita koodit, jotka sinun on ehkä lisättävä työntekijän lomakkeelle W-2. Lisää tarvittaessa koodit ja summat ruutuun 12.
Nämä koodit ja arvot voivat alentaa työntekijän verotettavaa palkkaa.
Oletetaan, että työntekijä, joka on valittu maksamaan 1 000 dollaria eläkejärjestelyyn. Kirjoitat D | 1 000,00 laatikossa 12.
Laatikko 13: Valintaruudut
Laatikko 13 ei saa sisältää arvoja. Sen sijaan merkitse soveltuvat ruudut. Laatikossa 13 on kolme laatikkoa:
- lakisääteinen työntekijä
- eläkejärjestely
- kolmannen osapuolen sairauspäiväraha
Jos esimerkiksi syötit kentän 12 koodin D näyttämään työntekijän eläkemaksut, valitse myös Eläkesuunnitelma-ruutu.
Laatikko 14: Muu
Ilmoita summat ja kuvaukset laatikossa 14, kuten ajoneuvojen vuokrat, pidätetyt valtion työkyvyttömyysvakuutusverot ja vähennetyt sairausvakuutusmaksut.
Tärkeää tietoa vuodelta 2020: Jos annoit työntekijälle maksettua sairaus- ja / tai perhelomaa, ilmoita summa kuvaus (esim. ”Sairausloman palkat, joihin sovelletaan 511 dollarin päivärajaa) laatikossa 14 TAI erillisessä ilmoituksessa.
Laatikko 15: Osavaltio | Työnantajan valtion henkilötunnus
Tykkää Laatikossa B, laatikossa 15 yksilöidään yrityksesi työnantajan tunnusnumero. Laatikko 15 on kuitenkin osavaltiokohtainen. Merkitse valtiosi kaksikirjaimisella lyhenteellä. Lisää sitten osavaltiosi EIN.
Jotkut osavaltiot eivät vaadi Jätä ruutu 15 tyhjäksi, jos sinulla on n o raportointivaatimus valtion kanssa.
Jos sinulla ei ole työnantajan valtion tunnistenumeroa ja tarvitset sitä, ota yhteyttä valtioosi.
Laatikko 16: Valtion palkat, vinkit jne.
Laatikossa 16 näkyvät työntekijän palkat, joista kannetaan valtion tuloveroa. Jos työntekijä työskentelee valtiossa, jossa ei ole valtion tuloveroa, jätä ruutu 16 tyhjäksi.
Työntekijän laatikon 16 summa voi poiketa laatikosta 1. Tämä ei ole virhe. Jotkut palkat on vapautettu liittovaltion tuloverosta eikä valtion tuloverosta.
Laatikko 17: Valtion tulovero
Ilmoita, kuinka paljon pidätit valtion tuloveroa, ruutuun 17. Jos pidät älä pidätä valtion tuloveroa, jätä ruutu 17 tyhjäksi.
Laatikko 18: Paikalliset palkat, vinkit jne.
Jos työntekijän palkat ovat paikallisen tuloveron alaisia, sisällytä niiden verotettava kokonaismäärä palkat ruutuun 18. Jätä tämä ruutu tyhjäksi, jos työntekijä työskentelee paikkakunnalla, jolla ei ole tuloveroa.
Ruutuun 18 lisäämäsi summa saattaa poiketa laatikoista 1 ja 16.
Laatikko 19: Paikallinen tulovero
Ilmoita työntekijän palkoista pidätetty paikallinen tulovero ruutuun 19. Jätä tämä ruutu tyhjäksi, jos sitä ei voida käyttää.
Laatikko 20: Paikkakunnan nimi
Laatikossa 20 tulisi näkyä kaupungin tai paikkakunnan nimi.
Oletko valmis tekemään lomake W-2: sta helppoa? Patriot Softwaren täyden palvelun palkanlaskentaohjelma täyttää ja lähettää lomakkeet W-2 sinulle palkkatietojen perusteella. Ainoa vastuusi? Annat lomakkeet W-2 työntekijöillesi. Hanki ilmainen kokeiluversio jo tänään!
Tämä artikkeli on päivitetty alkuperäisestä julkaisupäivästään 20. helmikuuta 2019 lähtien.
Tätä ei ole tarkoitettu oikeudelliseen neuvontaan. saat lisätietoja napsauttamalla tätä.