Das selbstgesteuerte individuelle Altersvorsorgekonto (IRA) ist für Anleger gedacht, die sind entschlossen, über die üblichen Investitionen hinauszugehen, die für Altersvorsorgekonten verfügbar sind – in einigen Fällen weit darüber hinaus.
IRAs sind derzeit bei den meisten Finanzinstituten erhältlich und bieten jeweils ein breites Angebot Palette von Aktien, Anleihen und Investmentfonds, einschließlich börsengehandelter Fonds und Indexfonds. Anleger können zwischen einem konservativen Rentenfonds oder einem aggressiven Aktienfonds wählen. Dazwischen gibt es zahlreiche Möglichkeiten.
Die selbstgesteuerte IRA richtet sich an diejenigen, die Zugang zu alternativen Anlagen fordern in ihrem Altersguthaben. Und sie wollen die vollständige Kontrolle über die Kauf- und Verkaufsentscheidungen.
Key Takeaways
- Das Selbst -gesteuerte IRA gibt dem Anleger die Kontrolle über Kauf- und Verkaufsentscheidungen.
- Sie ermöglicht alternative Anlagen in Vermögenswerte wie Edelmetalle und Kryptowährungen, die normalerweise nicht in IRAs enthalten sind.
- Die selbstgesteuerte IRA erfordert ein hohes Maß an Vertrauen und einen erheblichen Zeit- und Aufmerksamkeitsaufwand.
Was sind „alternative Anlagen“?
Selbstgesteuerte IRAs sind in vielerlei Hinsicht dieselben wie jede andere IRA. Das heißt, sie haben Steuervorteile, die die Amerikaner ermutigen sollen, für den Ruhestand zu sparen. Das bedeutet, dass der IRS ein Mitspracherecht bei der Frage hat, in was eine IRA investiert werden kann und was nicht. Dazu gehören einige Alternativen zu den üblichen Aktien- und Rentenfonds.
Ab 2020 ist der IRS erlaubt selbstverwalteten IRAs, in Immobilien, Entwicklungsgrundstücke, Schuldscheine, Steuerbescheinigungen, Edelmetalle, Kryptowährung, Wasserrechte, Mineralrechte, Öl und Gas, LLC-Mitgliedschaftsanteile und Vieh zu investieren.
Der IRS verfügt auch über eine Liste von Investitionen, die nicht zulässig sind. Diese Liste enthält Sammlerstücke, Kunst, Antiquitäten, Briefmarken und Teppiche.
Wer möchte eine selbstgesteuerte IRA?
Die selbstgesteuerte IRA kann einen Anleger aus verschiedenen Gründen ansprechen:
- Es könnte eine Möglichkeit sein, ein Portfolio um zu diversifizieren Aufteilung des Altersguthaben zwischen einem herkömmlichen IRA-Konto und einem selbstgesteuerten IRA.
- Dies könnte eine Option für jemanden sein, der sich in der Finanzkrise 2008 verbrannt hat und kein Vertrauen in die Aktien- oder Rentenmärkte hat.
- Es kann einen Anleger ansprechen, der ein starkes Interesse und Fachwissen an einer bestimmten Art von Anlage wie Kryptowährungen oder Edelmetallen besitzt.
In In jedem Fall hat eine selbstgesteuerte IRA die gleichen Steuervorteile wie jede andere IRA. Der Anleger, der ein starkes Interesse an Edelmetallen hat, kann langfristig Geld vor Steuern in eine traditionelle IRA investieren und die fälligen Steuern erst nach seiner Pensionierung zahlen.
Das Selbst- Der gerichtete Aspekt mag den unabhängigen Investor ansprechen, ist jedoch nicht vollständig selbstgesteuert. Das heißt, der Investor kümmert sich persönlich um die Kauf- und Verkaufsentscheidungen, aber eine qualifizierte Depotbank oder ein Treuhänder muss als Administrator benannt werden. Andernfalls ist dies nicht der Fall eine IRA, wie sie vom IRS definiert wird.
Der Administrator ist normalerweise ein Makler oder eine Investmentfirma.
Wie ein Selbst -Directed IRA oder 401 (k) Works
Selbstgesteuerte IRAs werden von einer vom Investor ausgewählten Depotbank gehalten, in der Regel von einem Makler oder einer Investmentfirma. Diese Depotbank hält das Vermögen der IRA und führt den Kauf oder Verkauf von Anlagen im Namen des Anlegers durch.
Wenn Ihnen die Option eines selbstgesteuerten 401 (k) angeboten wird. Von einem Arbeitgeber wäre die Depotbank der Planverwalter.
Die Auszahlungsregeln sind ebenfalls dieselben. Eine Auszahlung von einer herkömmlichen IRA oder 401 (k) vor dem 59. Lebensjahr wird eine 10% ige Vorbezugsstrafe ausgelöst, sofern keine Ausnahme vorliegt.
Erforderliche Mindestausschüttungen beginnen im Alter von 70½ Jahren bis zum Steuerjahr 2019. Eine neue Das am 1. Januar 2020 geltende Steuergesetz verlängert das Alter für die Einnahme der erforderlichen Mindestausschüttungen auf 72 Jahre.
Für diejenigen, die die Roth-Option für eine selbstgesteuerte IRA oder 401 wählen ( k) Die Regeln sind größtenteils dieselben, mit der Ausnahme, dass in keinem Alter Mindestausschüttungen erforderlich sind. Der Anleger zahlt die Steuern auf das Einkommen in dem Jahr, in dem das Geld angelegt wird, und der gesamte Restbetrag ist steuerfrei, wenn Geld abgehoben wird Pensionierung.
Ihr Konto verliert automatisch seinen steuerlich begünstigten Status, wenn der IRS regelt, dass Sie eine verbotene Transaktion durchgeführt haben.
Risiken eines selbstgesteuerten 401 (k) oder IRA
Ein selbstgesteuertes Rentenkonto kann Ihnen bei Ihren Altersguthaben die Wahlfreiheit geben, aber es kommt mit offensichtlichen Risiken. Dies ist eine Option für Menschen, die sehr sicher sind, dass sie die Profis schlagen können und bereit sind, ihre Altersvorsorge darauf zu setzen.
Der IRS hat gewarnt, dass Anleger in selbstgesteuerte IRAs möglicherweise „betrügerischen Systemen, hohen Gebühren und volatiler Performance“ ausgesetzt sind.
Anleger müssen auch vorsichtig sein, wenn sie versehentlich gegen die komplizierten IRS-Regeln für selbstgesteuerte IRA-Anlagen verstoßen. Einige dieser Regeln verbieten speziell:
- Empfangen von Geld direkt von einer einkommensschaffenden Immobilie in der IRA oder 401 (k)
- Verwenden von Real Nachlass auf dem Konto als Sicherheit für ein persönliches Darlehen
- Verwendung von Immobilien oder anderen Investitionen auf dem Konto in einer Weise, die Ihnen persönlich zugute kommt
- Ausleihen von Geld vom Konto zur Rückzahlung persönlicher Darlehensverpflichtungen oder an eine disqualifizierte Person verleihen
- Ermöglichen, dass disqualifizierte Personen einen Wohnsitz in einem Eigentum innerhalb des 401 (k) oder der IRA behalten
- Verkauf oder Leasing von Eigentum innerhalb des Kontos an eine disqualifizierte Person
Eine disqualifizierte Person ist ein Treuhänder des Plans, eine Person, die Dienstleistungen für den Plan erbringt, und jede andere Einrichtung, die möglicherweise ein finanzielles Interesse hat. Dazu gehören Sie selbst, Ihr Ehepartner und Ihre Erben, der Kontobegünstigte, der Kontowächter oder Planverwalter sowie jedes Unternehmen, an dem Sie direkt oder indirekt mindestens 50% der Stimmrechte besitzen.
Wenn der IRS feststellt, dass eine verbotene Transaktion stattgefunden hat, verliert Ihr Konto automatisch seinen steuerlich begünstigten Status. Das gesamte Geld, das Sie in eine selbstgesteuerte 401 (k) oder traditionelle IRA investiert haben, wird als steuerpflichtige Ausschüttung behandelt, sodass Sie eine hohe Steuerbelastung erhalten.