Die Idee hinter der Steuerplanung ist um Ihre finanziellen Angelegenheiten so zu regeln, dass Sie letztendlich so wenig Steuern wie möglich schulden. Sie können dies auf drei grundlegende Arten tun: Sie können Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren, Ihre Abzüge erhöhen und Steuergutschriften nutzen.
Diese Optionen schließen sich nicht gegenseitig aus. Sie kann alle drei für das bestmögliche Ergebnis tun.
So reduzieren Sie das zu versteuernde Einkommen
Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) ist das Schlüsselelement bei der Bestimmung Ihres Steuern. Dies ist die Startnummer für Berechnungen, und Ihr Steuersatz sowie verschiedene Steuergutschriften und -abzüge hängen davon ab. Sie können sich nicht für bestimmte Gutschriften und Abzüge qualifizieren, wenn diese zu hoch sind.
Ihre AGI kann sich sogar auf Ihre Finanzen auswirken Leben außerhalb von Steuern. Banken, Hypothekengeber und Finanzhilfeprogramme für Hochschulen fragen routinemäßig nach Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen. Dies ist ein Schlüsselmaß für Ihre Finanzen.
Je mehr Geld Sie verdienen, desto höher ist Ihr AGI und desto mehr Steuern zahlen Sie. Umgekehrt zahlen Sie weniger Steuern, wenn Sie weniger verdienen. So ist das amerikanische Steuersystem aufgebaut, und alles beginnt mit dieser magischen Zahl – Ihrer AGI.
Wie finden Sie Ihre AGI?
Ihre AGI ist Ihr Einkommen aus allen Quellen, zuzüglich und / oder abzüglich etwaiger Anpassungen des Einkommens, für die Sie sich qualifizieren könnten. Diese sind nicht gleichbedeutend mit Abzügen, wenn sie das Einkommen verringern, da Sie keine Angaben machen müssen, um sie geltend zu machen. Sie nehmen sie in Anhang 1 Ihres 1040 auf, und die Summe von Anhang 1 kann Ihr angepasstes Bruttoeinkommen je nach Art der Anpassung verringern oder sogar erhöhen.
In Anhang 1 sind auch Abzüge vom Bruttoeinkommen und zusätzlichen Einnahmequellen aufgeführt. Ihre AGI steigt, wenn Sie nur über zusätzliches Einkommen verfügen und sich nicht für Anpassungen qualifizieren. Die Kehrseite ist, dass Ihr AGI schrumpft, wenn Sie Anpassungen, aber keine zusätzlichen Einnahmequellen haben.
Zusätzliche Einnahmequellen sind unter anderem:
- Steuerpflichtige staatliche Steuerrückerstattungen
- Unterhalt, allerdings nur bis Ende 2018
- Einkommen aus selbständiger Tätigkeit
- Kapitalgewinne
- Arbeitslosenentschädigung
Ab 2020 umfassen die Anpassungen des Einkommens unter anderem:
- Beiträge, die Sie zu einer traditionellen IRA geleistet haben
- Studentendarlehenszinsen gezahlt
- Unterhalt gezahlt bis 2018
- Von Pädagogen gezahlte Ausgaben im Zusammenhang mit dem Unterricht
- Einige Geschäftsausgaben von darstellenden Künstlern, bestimmten Regierungsbeamten und Reservisten
- Beiträge zu Gesundheitssparkonten
- Umzugskosten für bestimmte Angehörige der Streitkräfte
- Ein Teil der Selbstständigkeitssteuer sowie selbstständige Krankenkassenprämien
Diese Anpassungen erscheinen in den Zeilen 10 bis 22 des Anhangs 1 für 2020, ein Formular, das es in den Steuerjahren 2017 und früher nicht gab. Zeitplan 1 – und zahlreiche andere Zeitpläne – wurden erstmals im Jahr 2018 eingeführt, als der IRS als Reaktion auf das Gesetz über Steuersenkungen und Arbeitsplätze (TCJA) mit der Neugestaltung des alten Formulars 1040 begann.
Erhöhen Sie Ihre Steuerabzüge
Ihr steuerpflichtiges Einkommen bleibt bestehen, nachdem Sie Ihre AGI ermittelt haben. Hier haben Sie die Wahl: Sie können entweder den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus geltend machen oder Sie können Führen Sie Ihre qualifizierten Abzüge auf, aber Sie können nicht beides tun.
Ab 2020 umfassen die aufgeschlüsselten Abzüge:
- Ausgaben für die Gesundheitsversorgung, die 7,5% Ihres AGI übersteigen
- Die Gesamtsumme der staatlichen und lokalen Einkommenssteuern, Immobiliensteuern und persönlichen Vermögenssteuern, wie z. B. Kfz-Zulassungsgebühren, bis zu 10.000 USD oder 5.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Steuererklärung einreichen. Sie können Umsatzsteuern, die Sie für Einkommenssteuern gezahlt haben, ersetzen, wenn dies für Sie vorteilhafter ist, aber Sie können nicht sowohl Umsatz- als auch Einkommenssteuern einbeziehen. Sie müssen sich für das eine oder andere entscheiden.
- Zinsen für Hypotheken, die nach dem 15. Dezember 2017 aufgenommen wurden, in Höhe von bis zu 750.000 USD oder 375.000 USD, wenn Sie verheiratet sind und eine separate Steuererklärung einreichen, sofern die Mittel vorhanden sind wird verwendet, um Ihren primären oder sekundären Wohnsitz zu „kaufen, zu bauen oder wesentliche Verbesserungen vorzunehmen“. Der Höchstbetrag für Hypotheken, die am oder vor dem 15. Dezember 2017 aufgenommen wurden, beträgt 1.000.000 USD oder 500.000 USD für verheiratete Steuerzahler, die separat einreichen.
- Geschenke für wohltätige Zwecke und Geldspenden sind auf 60% Ihrer AGI begrenzt, obwohl diese in den Steuerjahren 2020 gemäß den Bestimmungen des CARES-Gesetzes und als Reaktion auf das Coronavirus auf 100% steigen.
- Unfall und Diebstahlsverluste aufgrund einer national deklarierten Katastrophe
Auflisten oder nicht auflisten?
Eine wichtige Strategie für die Steuerplanung besteht darin, Ihre detaillierten Ausgaben das ganze Jahr über mithilfe einer Tabelle oder eines persönlichen Finanzprogramms zu verfolgen. Sie können dann Ihre aufgeschlüsselten Ausgaben schnell mit Ihrem Standardabzug vergleichen. Sie sollten immer den höheren Betrag Ihres Standardabzugs oder Ihrer Einzelabzüge verwenden, um zu vermeiden, dass Steuern auf mehr Einkommen gezahlt werden, als Sie müssen.
Die Standardabzüge für das Steuerjahr 2020 sind:
- 12.400 USD für Einzelanmelder
- 12.400 USD für verheiratete Steuerzahler, die separate Steuererklärungen einreichen
- 18.650 USD für Haushaltsvorstände
- 24.800 USD für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsame Steuererklärungen einreichen
- 12.400 USD für qualifizierte Witwen
Ein einzelner Steuerzahler, der Aufgeschlüsselte Abzüge in Höhe von 13.000 US-Dollar sind besser aufzuschlüsseln als den Standardabzug zu beanspruchen. Das sind zusätzliche 600 US-Dollar von ihrem steuerpflichtigen Einkommen, die Differenz zwischen 13.000 und 12.400 US-Dollar. Ein Steuerzahler, der nur 9.000 US-Dollar an Einzelabzügen hat, würde am Ende Steuern auf 3.400 US-Dollar mehr Einkommen zahlen, wenn er seinen Standardabzug aufführt, anstatt ihn geltend zu machen.
Steuergutschriften nutzen
Steuergutschriften reduzieren Ihr zu versteuerndes Einkommen nicht – sie sind besser als das. Sie werden direkt von jeder Steuerschuld abgezogen, die Sie beenden Nach Abschluss Ihrer Steuererklärung und nachdem Sie alle Anpassungen an Einkommen und Steuerabzügen vorgenommen haben, auf die Sie Anspruch haben.
Es gibt Steuergutschriften für College-Ausgaben Sie sparen für den Ruhestand, die Adoption von Kindern und die Kosten für die Kinderbetreuung, die Sie möglicherweise bezahlen, damit Sie zur Arbeit gehen oder zur Schule gehen können. Die Steuergutschrift für Kinder beträgt bis zu 2.000 USD für jedes Ihrer Kinder unter 17 Jahren, die Einkommensbeschränkungen unterliegen Earned Income Credit (EITC) kann etwas Geld zurück in die Taschen von Steuerzahlern mit niedrigerem Einkommen stecken.
Steuergutschriften werden dem IRS direkt als Zahlungen gutgeschrieben, als hätten Sie einen Scheck über das geschuldete Geld ausgestellt. Die meisten von ihnen können nur Ihre Steuerschuld reduzieren oder beseitigen, aber einige rückzahlbare Gutschriften können dazu führen, dass der IRS eine Steuerrückerstattung für jeden Restbetrag ausstellt, der übrig bleibt, nachdem Ihre Steuerpflicht auf Null gesenkt wurde.
Vermeiden Sie zusätzliche Steuern
Vermeiden Sie nach Möglichkeit vorzeitige Abhebungen von einem IRA- oder 401 (k) -Rentenplan, bevor Sie 59½ Jahre alt sind. Der Betrag, den Sie abheben, wird Teil Ihres steuerpflichtigen Einkommens, und Sie zahlen zusätzlich eine Steuerstrafe von 10%.
Dinge haben sich geändert
Das TCJA Die Steuervorschriften wurden bei Inkrafttreten im Jahr 2018 erheblich geändert. Der Internal Revenue Code sah persönliche Befreiungen vor, die Ihr zu versteuerndes Einkommen weiter senken könnten. Der TCJA wurde jedoch zumindest bis 2025, wenn der TCJA möglicherweise abläuft, aus dem Steuerkennzeichen gestrichen / p>
Die hier genannten Regeln für Abzüge, Einkommensanpassungen und Steuergutschriften gelten für 2020. Sie gelten nicht unbedingt für Steuerjahre 2017 und früher und gelten möglicherweise nicht für Steuerjahr 2021 – die Steuererklärung, die Sie 2022 eingereicht haben.