Der Kauf eines neuen Autos ist eine enorme Ausgabe. Höchstwahrscheinlich planen Sie, Ihr neues Fahrzeug für persönliche und geschäftliche Zwecke zu nutzen.
Die IRS hat dies berücksichtigt, als sie die Regeln für den Abzug von Neuwagen festlegte, die Sie für geschäftliche Zwecke kaufen. Wenn Sie ein neues oder gebrauchtes Auto für Ihr Unternehmen kaufen möchten, achten Sie genau darauf.
In diesem Artikel wird erläutert, wie Sie beim Kauf eines neuen Autos Geld für Ihre Steuerrechnung sparen können.
Können Sie ein Auto als Unternehmen abschreiben? Kosten?
In erster Linie können Sie den gesamten Kauf eines neuen Fahrzeugs nicht technisch abschreiben. Sie können jedoch einen Teil der Kosten und sonstigen Ausgaben von Ihrem Bruttoeinkommen abziehen, um Ihre Steuerbelastung zu senken.
Abschnitt 179 und Fahrzeugabzüge verstehen
Gemäß Abschnitt 179 des Internal Revenue Code der Vereinigten Staaten kann ein Steuerpflichtiger die Kosten bestimmter Arten von Immobilien auf seine Einkommenssteuern abschreiben Aufwand. In der Regel verlangt der IRS, dass die Kosten der Immobilie aktiviert und abgeschrieben werden.
Um sich für Abschnitt 179 zu qualifizieren, muss jedes neue oder gebrauchte Fahrzeug vor dem 31. Dezember finanziert und vom Unternehmen genutzt werden muss mindestens 50 Prozent der Zeit für geschäftliche Zwecke verwendet werden. Es ist zu beachten, dass Sie nur den Prozentsatz der Kosten abziehen können, der dem Prozentsatz der geschäftlichen Nutzung entspricht.
Das Formular 4562, Abschnitt 179, berücksichtigt die Abschreibungsnutzung von Maschinen, Fahrzeugen, Möbeln und anderen Immobilien, die entweder gekauft oder gekauft wurden finanziert.
Die Sonderabschreibung zieht 100% des Wertes (bis zu 1.000.000 USD) für qualifizierte Artikel ab. Es gibt einen guten Grund, warum die Regierung Ihnen erlaubt, den vollen Kaufpreis von Ihrem Bruttoeinkommen in dem Jahr abzuziehen, in dem Sie den Artikel gekauft haben.
Früher, wenn ein Unternehmen einen Artikel gekauft hat, der als Abschreibung qualifiziert ist, können Sie jedes Jahr nur einen Teil der Kosten abschreiben. Gemäß § 179 können Unternehmen den gesamten Kaufpreis für qualifizierte Geräte für das laufende Steuerjahr abschreiben. Unternehmer würden die Kosten der Ausgaben für das Jahr, in dem sie kaufen, viel lieber abziehen.
Section 179 wurde als Anreiz für Unternehmen konzipiert, Geräte zu kaufen und in sich selbst zu investieren.
Sie erhalten einen netten kleinen Vorteil namens Bonusabschreibung, nachdem die Ausgabenobergrenze von Abschnitt 179 erreicht wurde. Mit dem Code können Geschäftsinhaber einen festgelegten Betrag an neuem Geschäftsvermögen in US-Dollar abziehen, und mit der Bonusabschreibung können sie einen Prozentsatz der Kosten danach abziehen.
Daher ist es für sehr große Unternehmen nützlich, mehr auszugeben, als für das Ausgabenlimit von Abschnitt 179 vorgesehen ist in diesem Jahr, weil sie ihre Steuern mit Bonusabschreibungen noch senken können. Die Bonusabschreibung ist sowohl für neue als auch für gebrauchte Geräte verfügbar.
Kurz gesagt, mit diesem Sonderabzug können Sie einen großen Teil der Gesamtkosten des Fahrzeugs im ersten Jahr abziehen, in dem Sie es verwenden (wenn Sie es hauptsächlich für verwenden Geschäftszwecke!).
Sonstige Kfz-Steuerabzüge
Es gibt zwei von IRS genehmigte Methoden zum Abzug von Fahrzeugkosten: tatsächliche Fahrzeugbetriebskosten oder Standardkilometerzins. Sie finden beide Abzüge in Ihrem Formular Schedule C. Wenn Sie zwischen den beiden Methoden wählen, müssen Sie entscheiden, welche für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist, da beide nicht verwendet werden können.
Tatsächliche Betriebskosten sind Kosten wie Benzin, Meilen, Versicherung, Reparaturen und Wartung (Ölwechsel, Reifendrehung).
Obwohl diese Ausgaben nicht viel zu sein scheinen, können sich die Gesamtkosten schnell summieren. Wir empfehlen Ihnen dringend, eine Spesenabrechnungs-App zu verwenden, um Quittungen und Kilometerprotokolle das ganze Jahr über zu führen.
Der Standardkilometerzins ist ein vom IRS festgelegter Satz, mit dem ein Steuerzahler pro gefahrene Meile für geschäftliche Zwecke abschreiben kann. Das Verfolgen Ihrer Meilen für Steuern wirkt sich zu Ihren Gunsten aus, wenn Sie ständig unterwegs sind.
Hier ist ein Beispiel dafür, was wir meinen. Die Standardkilometerrate im Jahr 2019 betrug 0,58 Cent pro Meile. Wenn Sie 6.000 Meilen zur Arbeit gefahren sind, müssen Sie dies nur mit 0,58 Cent multiplizieren. Dadurch erhalten Sie eine Steuerabschreibung von insgesamt 3.480 USD.
Ziemlich süß, oder?
Ausgaben für finanzierte Fahrzeuge
Wenn Sie ein neues Fahrzeug finanzieren, können Sie nicht die gesamten monatlichen Ausgaben abziehen von Ihren Steuern. Die von jeder Zahlung erhobene Zinsbelastung kann jedoch abgeschrieben werden. Wenn das Auto beispielsweise zu 80 Prozent für geschäftliche Zwecke genutzt wird, können 80 Prozent der Leasingrate abgezogen werden.
Geben Sie den Zinsbetrag in Formular Schedule C ein, um diesen Abzug als geschäftlich zu erfassen Kosten.
So fordern Sie die Abschreibung der Fahrzeugumsatzsteuer an
Sie können die für das neue Auto gezahlten Umsatzsteuern oder die für das Jahr gezahlten Einkommenssteuern mit a abschreiben Zeitplan Ein Formular, ein Einkommensteuerformular, mit dem Sie Ihre steuerlich absetzbaren Ausgaben melden.
Sie müssen eine Option auswählen, da Sie nicht beide verwenden können.
Das Formular Schedule A enthält auch andere Abschreibungen für Ihre Tag-Registrierung (Grundsteuer). Für diese Steuer können Sie jedoch nicht den Gesamtkauf des Tags verwenden. Was Sie abziehen, ist die Ad-Valorem-Steuer, eine Steuer, deren Höhe auf dem Wert einer Transaktion oder eines Eigentums basiert und die die Umsatzsteuer bei der Fahrzeugregistrierung ersetzt. Ihr Abzug von staatlichen und lokalen Einkommens-, Verkaufs- und Grundsteuern ist auf einen Gesamtabzug von 10.000 USD begrenzt.
Wenn Sie ein neues Auto kaufen, führen Sie Aufzeichnungen über die Umsatzsteuer. Das IRS hat ein hilfreiches Tool, um Sie zu unterstützen.
Zeit, um Geld für Ihr Auto zu sparen
Sie können die Belohnung für ein neues Fahrzeug erhalten, indem Sie Geld für Ihre Steuererklärung sparen. Machen Sie sich vom Kauf bis zum Jahresende Notizen für Ihre geschäftliche Nutzung. Ziemlich einfach, oder? Ihr neuer glänzender Traum wurde zu einer Geldsparmaschine