Roth IRAは、精通した退職貯蓄戦略になる可能性がありますが、1つの重大な欠点があります。それは、拠出金が税控除の対象にならないことです。詳細を詳しく見ると、考慮すべき微妙な違いもあります。
Roth IRAの寄付自体は税控除の対象ではありませんが、Roth IRAの税額控除を請求するか、損失を請求することができます。ロスIRA。そのためには、特定の資格要件を満たす必要があります。
Roth IRAの寄付が税控除の対象となるかどうか疑問に思っている場合は、考慮すべき情報とシナリオをいくつか紹介します。
控除対象外のRothIRA拠出金
401（k）または従来のIRA拠出金とは異なり、RothIRA拠出金は税控除対象外です。 IRSによって確立されたRothIRAの資金調達規則によると、すべての寄付は税引き後のドルで行う必要があります。
Roth IRAにそのお金を隠しておくことは確かに賢明な方法ですが、年間を通じて費やすお金が少なくて済みます。
状況の複雑さはそれだけではありません。 Roth IRAの寄付が税控除の対象にならないからといって、控除と同様のメリットを提供する特定の条項を利用できないわけではありません。
はい、その権利をお読みください。 Roth IRAを使用すると、税制上の優遇措置を受けることができます。これはどのように可能ですか？詳細については、読み続けてください。
セーバーの税額控除
Roth IRAの寄付は税控除の対象ではありませんが、退職貯蓄の寄付クレジット（「セーバー」とも呼ばれます）を請求できます。
IRSフォーム8880を使用すると、独身で所得が所得制限内にある場合、Roth IRA拠出金の最初の2,000ドルに対して最大50％の控除を受けることができます。クレジットは、共同で申告する結婚している場合、4,000ドルの寄付額に適用されます。
2021年の税務シーズンの数値と所得制限は次のようになります。
受け取ることができます。次の場合は、適格拠出額に対する50％の税額控除：
•調整後総所得（AGI）が19,500ドル以下のシングル
•AGIとの共同申告39,000ドル以下
•AGIが29,250ドル以下の世帯主
次の場合は、適格な拠出額に対して20％の税額控除を受けることができます。
•シングルで、19,501ドルから21ドルの間で稼ぎます、250
•共同で結婚し、39,001ドルから42,500ドルの収入があります
•世帯主が29,250ドルから31,875ドルの収入があります
10％の税金を受け取ることができます次の場合は、適格な拠出額の控除：
•単一で、21,251ドルから32,500ドルの収入
•共同で結婚し、42,501ドルから65,000ドルの収入
•世帯主で31,876ドルから48,750ドルの収入
RothIRA損失の請求
一部の納税者はかつてRoth IRA損失を請求するための回避策を開発できましたが、この規定は一部として削除されましたこれが将来再びオプションになるかどうかは不明です。
過去には、ロスIRAの拠出金は税控除の対象ではありませんでしたが、特定の条件の下で損失を請求することができました。状況。これらの損失は、単に残高の減少ではなく、元のRothIRAの貢献に関連していました。
たとえば、長年にわたってRoth IRAに25,000ドルを寄付したが、アカウントの価値は20,000ドルに過ぎなかった場合。元の寄付が5,000ドル失われました。この状況では、納税申告書でその損失を請求できますが、次のすべてが当てはまる場合に限ります。
- すべてのRothIRAアカウントを閉鎖しました。
- あなたは項目別の確定申告で損失を請求しました。
- 損失が調整可能総所得（AGI）の2％を超え、
- 代替ミニマム税（AMT）の対象ではありませんでした。 。
状況が上記の各要素を満たしていると仮定すると、納税申告書で損失を請求する資格があります。ただし、別の注意点があります。税額控除としてAGIの2％を超えた金額しか請求できませんでした。
上記の規定は無効になっているため、次はセーバーの税額控除になる可能性があります。最良の選択肢。
RothIRAに投資することの利点
これで、Roth IRAの税額控除を獲得するための最も実行可能なオプションについて説明したので、次の多くの事例を取り上げましょう。このタイプの口座を開設することは理にかなっています。
Roth IRAは、退職のために貯蓄するもう1つの方法を提供します。
退職のために大きな巣の卵を作る場合は、Roth IRAそうするための別のオプションを提供します。最良の部分は、会社が後援する退職金または401（k）プランを最大限に活用した後でも、Roth IRA（または従来のIRA）に貢献できることです。
2021年の税シーズンでは、Roth IRAと従来のIRAの両方の拠出限度額は6,000ドルですが、50歳以上の個人は「キャッチアップ拠出」として最大7,000ドルを拠出できます。”
Roth IRAを使用すると、税金へのエクスポージャーを多様化できます。
401（k）またはその他の税制優遇口座に寄付すると、税額を節約できます。あなたが引き出しを取り始めるときにそれらを支払うことを約束します。一方、Roth IRAには、反対のアプローチが必要です。税引き後のドルでロスIRAに投資することにより、定年に達したときに非課税の引き出しを期待することができます。
退職時に高税率になる可能性があると思われる場合は、Roth IRAに投資することも、将来の高税から身を守る1つの方法です。
撤回できます。
他の退職金制度とは異なり、Roth IRAは、口座から資金を削除する際に、かなり寛大なルールを提供します。 Roth IRAからの寄付は、ペナルティなしでいつでも引き出すことができます。
ただし、収益ではなく寄付を言ったことに気付くでしょう。過去数年間にRothIRAに6,000ドルを寄付し、合計で12,000ドルを寄付したが、その間に3,000ドルの収益を積み上げることができたとします。 Roth IRAの規則に従い、ペナルティなしで最初の寄付のみを受け取ることができます。これには、元の12,000ドルが含まれます。
特定の年齢に達すると、配布を強制されることはありません。
多くの人がロスIRAを愛する理由のひとつは、それが退職の柔軟性を提供することです。必要に応じて早期に寄付を受け取ることができるだけでなく、一定の年齢に達した後も配布を強制されることはありません。
A 401（k）と従来のIRAは、比較すると、70 1/2歳で分配を受けるか、ペナルティを支払うことを強制します。退職後の生活にできるだけ多くの経済的選択肢が必要な場合、これは大きなメリットです。
収入が増えると、将来的に貢献できなくなる可能性があります。
将来もっとお金を稼ぐかもしれないと思うなら、今ロスIRAに貢献することは非常に賢明な動きです。高収入のために将来この投資ビークルを使用できなくなる可能性がありますが、Roth IRAに隠しておいたファンドは、必要になるまで増え続けます。
RothIRAの資格を得る方法
そもそも、RothIRAの資格を得るには何が必要か疑問に思われるかもしれません。今年RothIRAに貢献できるかどうかを判断する際に考慮すべき主な要因は、次のとおりです。
- 課税対象の勤労所得が必要です。 Roth IRAに貢献したい年の間に、フルタイムまたはパートタイムの仕事、自営業、または中小企業から収入を得ている必要があります。
- 寄付の制限は年齢に基づいています。 50歳未満の場合は、RothIRAまたは従来のIRAアカウントに合わせて最大6,000ドルを寄付できます。 50歳以上の場合、寄付できる最大額は7,000ドルです。
- 所得ガイドラインを満たしている必要があります。収入によっては、上限まで寄付できる場合や、減額された金額を寄付できる場合、またはRothIRAに寄付する資格がない場合があります。また、収入が変動した場合、特定の年にはRoth IRAに貢献でき、他の年には貢献できない可能性があることにも注意してください。
2021年の場合、共同申告を行う夫婦は収入を得る必要があります。最大の貢献をするために196,000ドル未満。 196,000ドルから205,999ドルの間で、最大の貢献は段階的に廃止され始めます。
シングルファイラー、世帯主、またはその年に配偶者と同居せずに別々に結婚した場合、段階的廃止の範囲は$ 124,000から始まり、$ 138,999で終わります。そのカテゴリに分類され、収入が124,000ドル未満の人は誰でも、その年の最大の寄付を寄付できます。
RothIRAを開く場所
- 取引あたり$ 0
- $ 0ミューチュアルファンド
- $ 0セット増加
- 年間0.25％– 0.40％の口座残高
Roth IRAを開くことは常に良い考えですが、上記の所得カテゴリのいずれかに該当する場合、Roth IRAを使用しないと、税金が大幅に削減される可能性があります。税額控除のすばらしい点は、支払うべき税額が直接減額されることですが、税額控除は課税所得を下げるだけです。
Roth IRAに資金を提供し、Saver’s税額控除、RothIRAアカウントをアクティブ化する方法はたくさんあります。
アカウントを開設する前に、アカウントの維持費についてお尋ねください。また、各プロバイダーがカスタマーサービスをどのように処理するかについても理解する必要があります。 RothIRAはここにあります。
信用組合
信用組合は、メンバーに金融サービスを提供する非営利団体です。彼らの使命はメンバーにサービスを提供することであるため、信用組合は従来の銀行やブローカーよりも手数料が安いことでよく知られています。まだ信用組合のメンバーでない場合は、連邦信用組合データベースを検索して開始できます。
オンライン証券会社
財務に日曜大工のアプローチを取りたい投資家の場合、オンライン証券会社またはロボアドバイザーを使用すると、プロセスからプレッシャーを取り除くことができます。 管理費の安いものを必ず見つけてください。 教育ツールや、設定された間隔で投資を調整する自動リバランスなど、他のサービスや機能にも注意を払うことをお勧めします。
従来の銀行
必要に応じて 従来の方法に固執するために、銀行でRothIRAを開くことができます。 銀行でRothIRAを開くと、通常、譲渡性預金やマネーマーケット口座など、安全性が高くリスクの低い投資手段にお金が入ります。 これらのタイプの投資は通常、収益が低いことに注意してください。