家主になることで貯蓄を大幅に増やすことができますが、それはたくさんの仕事。あなた自身の生活空間の財政と責任に加えて、あなたはテナントを見つけ、保険を確保し、そして住宅ローンと固定資産税を支払わなければなりません。家を借りることはまたあなたの個人的な税の状況を複雑にすることができます。幸いなことに、アンクルサムはあなたが賃貸物件の運営に関連するいくつかの費用を差し引くことを可能にします。 IRSは、控除可能な費用は通常のものであり、賃貸事業で一般的に受け入れられている必要があり、資産の管理と維持に必要であると規定しています。住宅ローンの利子や保険から公共料金や修理まで、家主が利用すべき賃貸物件の税額控除について説明します。不動産保有の税金と経済的影響の管理を支援できるファイナンシャルアドバイザーと協力することも検討してください。
ローンの利子
ほとんどの住宅所有者は住宅ローンを利用しています自分の家を購入するために、そして同じことが賃貸物件にも当てはまります。住宅ローンを持っている家主は、ローンの利子が彼らの最大の控除可能な費用であることに気付くでしょう。明確にするために、元本ローンの金額に向かう住宅ローンの支払いの部分を差し引くことはできません。代わりに、控除は利息に対する支払いにのみ適用されます。これらのコンポーネントは毎月の明細書に個別に記載されるため、簡単に参照できます。月額に12を掛けるだけで、年間の総利息が得られます。
住宅ローンの利息に加えて、賃貸物件の購入または借り換えに使用したオリジネーション料金とポイント、改善に使用した無担保ローンの利息を差し引くことができます。賃貸物件に関連する購入に対するクレジットカードの利息。税金の時間に来てください、あなたは資格を得るためにこれらの購入にすでにお金を費やしているに違いありません。何が重要で、これらの無関係な利息をどのように提出するかを決定するのは難しい場合があるため、会計士またはファイナンシャルアドバイザーに相談することを検討してください。
固定資産税
ほぼすべての州および地方自治体固定資産税を徴収します。賃貸物件の場所に応じて、数百ドルから数十万ドルの範囲になります。お住まいの地域の正確な税率は、エスクローの概要を確認するか、税務専門家に問い合わせることで確認できます。州に賃貸ライセンス要件がある場合は、付随する家主またはバケーションレンタルライセンス料金を差し引くこともできます。
短期賃貸を管理している場合、州、市、郡、または町が一種の料金を請求する場合があります。占有税として知られています。消費税と非常によく似ており、入居税も差し引くことができます。そういえば、事業関連商品の消費税、従業員の賃金や社会保障税、検査料などを支払う場合は、必ずそれらも差し引いてください。
保険料
貸し手住宅所有者が住宅ローンを確保する前に保険に加入することを規定できます。幸いなことに、あらゆる形態の保険は、通常の必要な賃貸物件の費用と見なされ、したがって控除の対象となります。控除は、基本的な住宅所有者保険だけでなく、特別な危険および賠償責任保険にも適用されます。
従業員がいる場合は、健康保険および労働者災害補償保険の費用も控除できます。保険料は賃貸料が少し高くなる傾向がありますが、このブーストはそれを相殺するのに役立ちます。家主は、ハリケーン、地震、洪水、盗難などによる損失を差し引くこともできます。
減価償却
時間の経過とともに、摩耗、破れ、陳腐化により、賃貸物件とその内容物の価値が低下します。減価償却と呼ばれるこのプロセスは、税控除の対象となります。まだテナントがいない場合でも、家やアパートが賃貸可能になり次第、減価償却を請求することができます。控除は、プロパティの期待される寿命のために取ることができますが、それは複数年にわたって分散されなければなりません。ここで重要なのは、構造物の価値は下落する可能性があるが、土地の価値は下がらないということです。
コンピュータや自動車など、賃貸事業の運営に役立つ機器の価値を主張することもできます。 、および付加価値、用途の適応、または寿命の延長を行うプロパティの改善。これには、新しい屋根の設置、家具の追加、または家電製品の更新が含まれる可能性があります。控除可能な費用としての資格を得るには、1年以上持続し、賃貸事業にとって価値があり、時間の経過とともに価値を失うことが予想される必要があります。 IRS Publication946「HowtoDepreciate Property」は、この複雑なプロセスをナビゲートするのに役立ちます。
メンテナンスと修理
住宅改修は減価償却によって控除できますが、税法では許可されています特定の修理および保守費用を個別に差し引く必要があります。大きな違いは、これらの努力があなたの財産を賃貸可能な状態に保つが、重要な価値を追加しないということです。塗装、配管の調整、HVACフィルターの清掃、害虫の噴霧、造園を考えてみてください。
他の人を雇って作業を行う場合は、人件費を差し引くことができます。あなたがそれを雇うことを選ぶならば、同じことが不動産またはオンサイトマネージャーにも当てはまります。 「自分でやる」アプローチを採用すると、工具や機器のレンタル料金を差し引くことができます。住宅所有者協会とコンドミニアムの料金も同じ原則に従って控除できます。
公共料金
家主ごとに公共料金の取り扱いが異なります。テナントのガス、電気、水道、暖房、ACなどをカバーすることを選択した場合、それらは税控除の対象になります。インターネット、ケーブルの料金を支払う場合または衛星の場合、光熱費としてそれらを差し引くこともできます。テナントが後で光熱費の払い戻しに同意した場合でも、引き続き賃貸物件の控除を提出し、その払い戻しを収入として請求することができます。
法務および専門家報酬
家主は、賃貸物件に関連する特定の専門家報酬を差し引くことができます。CPAまたはコンピューターソフトウェアを使用して納税申告書を作成する場合は、必ず費用を差し引いてください。
一年中いつでも賃貸事務を監督するために弁護士を雇う？それらの法外な時給を差し引く。不動産を使うあなたのテナントを見つけるためのエージェント？手数料を差し引きます。新聞、ラジオ、またはオンラインで物件を宣伝しますか？それらの広告費を差し引いてください。
賃貸物件について話し合うために会う限り、アドバイザーサービスでさえ償却することができます。誰かを立ち退かせなければならない場合、この控除は法的および裁判所の提出手数料をカバーするのに役立ちます。
これらはすべて運営費と見なされるため、そのように控除する必要があります。ただし、財産の所有権を擁護したり、財産を回復および改善するために使用された法的費用を控除することはできません。
旅行および輸送
あなたが複数の物件に旅行する家主である場合、またはあなたの賃貸物件があなたの住居から遠く離れている場合、あなたの交通費は控除されます。これには、賃貸物件を表示するための支払い、賃貸収入の収集、および年間を通じて賃貸物件を保護することが含まれます。ただし、定期的に行われる合理的な通勤はこのポリシーから除外されます。
実際の費用と標準のマイレージ率の2つの方法を使用して、旅行を差し引くことができます。 2020年のビジネスでの標準的なマイレージ率は、1マイルあたり57.5セントでした。
オフィススペース
商業用不動産または予備の寝室のどちらでビジネスを行う場合でも、付随するものを差し引くことができます。コスト。平方フィートまたはレンタル費用がおそらく最大の費用になりますが、プリンター、インク、電話回線、コンピューターソフトウェア、および仕事を遂行するために使用するその他のものの価格を含めることができます。
文書を保管してくださいあなたが行った購入とあなたがあなたの賃貸物件の管理に費やした時間の記録。これは最も一般的にフラグが立てられる控除の1つであるため、ビジネスと個人の使用の内訳について正直に保つようにしてください。
賃貸財産税控除の請求方法
In一般的に、スケジュールEフォームを使用して費用を支払うのと同じ年に賃貸固定資産税控除を提出する必要があります。発生した物件に関連するすべての収入と費用の詳細な記録を保持しておけば、プロセスははるかに管理しやすくなります。さらに、監査を受けたことがある場合は、請求するすべての控除について証拠を提出する必要があります。
上記のいくつかの賃貸不動産税控除を確認しましたが、使用する場合、申告プロセスはより複雑になります。特定の課税年度の任意の時点での主たる住居としての賃貸物件。毎年のスケジュールEフォームには、個人的に家を使用できる日数と、何かが変わる前に公正な市場価格で物件を貸し出すことができる日数の割合が示されています。ほとんどの場合、スケジュールEで個人的な使用のために費用や損失を差し引くことはできません。ただし、標準を採用するのではなく、控除項目を項目化することを選択した場合は、スケジュールAフォームを使用してそれらを提出できる場合があります。オプション。
強力な経済的生活を維持するためのヒント
- 定義された予算を作成できることは、もはや多くの人が持っていないスキルです。ただし、予算は、厳しい経済状況に陥らないようにするための最良の方法です。休暇や別の高価なベンチャーのために貯金をしたい場合にも、予算が役立ちます。 SmartAssetの予算計算ツールを使用すると、計画を立てるのが非常に簡単になります。
- 全体的な財務計画は、ほとんどのアメリカ人が日常生活に取り入れることができないほど面倒です。ファイナンシャルアドバイザーは、しかし、彼らがあなたの資産と投資を綿密に監視することを可能にするサービスを提供します。信頼できるアドバイザーを見つけるのは難しいかもしれませんが、SmartAssetファイナンシャルアドバイザーマッチングツールは、お住まいの地域で最大3人とペアになります。