オフショアバンキングの影響は何ですか？
パナマ文書のスキャンダルに興味がある場合は、オフショア銀行に興味があるかもしれません。おそらくあなたはあなたのお金の一部をオフショアに隠しておくことを考えていましたか？おそらく、IRSとのトラブルに巻き込まれたくないので、ためらっています。オフショア銀行には魅力がある人もいますが、実際には見た目よりもはるかに平凡です。
重要なポイント：
- 正当な理由で行われた場合、自国以外の銀行のサービスを使用することは違法ではありません。
- 一部の外国銀行は、わずか300ドルで外国の顧客から口座を開設します。コンプライアンス要件のため、外国の顧客とはまったく取引を行わない国もあります。
- 税務上の理由から、オフショア銀行口座は所有者の母国に申告する必要があります。ただし、一部の国では外国人がキャピタルゲインを獲得できるようになっています。免税。
- 自国に不安定な状況があり、投資を失うことを恐れている場合、個人はオフショアでお金を預けることを選択できます。
オフショアバンキングの仕組み
まず、「隠し場所」、「非表示」、さらには「オフショア銀行口座」などの誤解を招く用語を削除しましょう。自国以外の銀行のサービスを利用することは違法ではありません。また、「オフショア」という用語が文字通り適用される場合もありますが（たとえば、バハマの銀行口座）、カナダでビジネスを行うことは、車ですぐに行ける可能性があります。
慣行富裕層だけのものではありません。一部の外国銀行は、わずか300ドルのお金で口座を開設します。他の銀行と同様に、海外の銀行は、顧客のために独自の口座の最低額やその他の条件を設定します。
一方、一部の外国銀行は、コンプライアンスが必要なため、一部の外国の顧客と取引を行いません。経済協力開発機構（OECD）と世界貿易機構（WTO）には、銀行に要求する規則があります。外国の顧客に関する情報を報告するため。各国はこれらの法律に異なる方法で準拠しています。一部の国ではまったく準拠していません。
スイスの銀行口座はどうですか？
有名な「スイスの銀行口座」、またはジェームズ・ボンドのような口座で、金持ちのお金を自分のお金の把握から外しますたとえば、国の政府であるIRSには、厳格なスイスのプライバシー法があります。このプライバシーが彼らの人気の理由です。以前は、スイスの銀行は口座に名前を付けることすらしていませんでした。ただし、スイスは、口座保有者の情報を外国政府に引き渡すことに同意しており、報告されていない、または隠された口座を持つことで発生する可能性のある脱税を事実上終わらせます。
オフショア口座のメリット
スイスの銀行口座を保有する理由は、脱税だけではありません。あなたの母国からお金を差し控える正当な理由はたくさんあります。まず、税制上の扱いがあります。多くの国では、非課税でお金を稼ぐことができます。どのようにあなたのお金を他の国で働き、キャピタルゲインを稼ぎ、その国にゼロ税を払いたいですか？これは、お金を海外に移動するときに技術的に可能です。
米国でもこの慣行は許可されています。近年、米国は世界で最も人気のあるタックスヘイブンの1つになっています。ネバダ州、ワイオミング州、サウスダコタ州は現在、多額の外貨を保有していますが、その理由は主に優遇税制のためではありません。
米国、スイス、その他の先進国で外貨を維持する主な利点の1つは、その安定性です。政治的、経済的混乱のある国に住む人々は、自分たちのお金だけでなく自分たちの生活も危険にさらされるのではないかと恐れています。経済が崩壊した場合はどうなりますか？内戦があった場合はどうなりますか？彼らの政府が何らかの理由で彼らの後に来る場合はどうなりますか？彼らのお金が海外に保管されている場合、自国の政府がそれを押収することはより困難です。
海外の銀行口座はまた、口座保有者に国際的に投資する機会を増やし、自国通貨の崩壊の可能性に対する通貨ヘッジとして機能します。それほど重要ではありませんが、注目すべきは、他の国では、為替レートのために、投資家がハイローラーとして認識される可能性があることです。そのため、その人は裕福であることに伴う利益を受け取る可能性がありますが、そうではない場合があります。米国。
海外でお金を稼いだり保有したりする場合は、米国の税金を負担する必要はありません。 IRSは、アメリカ人がIRS FBARフォームを提出し、外国の口座に保持されている合計で10,000ドルを超えるお金を報告することを要求しています。海外で稼いだお金には外国で稼いだ所得税の除外がありますが、残りは課税対象です。
オフショア口座に関する特別な考慮事項
脱税を目的として行わない限り、オフショア口座の開設について違法なことは何もありません。外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）は、世界中の銀行に、残高と米国市民の活動をIRSに報告するか、罰金を科すことを義務付けています。
外国を保有する一部の米国企業お金は、弁護士のチームを使用して、彼らが外国の活動を母国に正確かつ合法的に報告していることを確認すると主張しています。必然的に、不法に利益を得るためにシステムを使用する人々がいるでしょう。国連薬物犯罪事務所は、違法な資金とマネーロンダリングからの収入は世界全体で2兆ドルを超え、2010年には3,000億ドル（2018年の最新データ）であり、これは米国経済全体の2％であると推定しています。
要約すると、オフショア銀行口座にお金を保持することは違法ではなく、非課税でもありません。正当なビジネス上の理由がある限り、「秘密の」銀行口座に投資することができますが、実際にはまったく秘密ではありません。