투자 세 인하 방법

주요 요점

• 투자 손실은 이익 또는 소득을 상쇄하여 세금을 줄이는 데 도움이됩니다.
• 당신은 현재 어떠한 이익도 얻지 못합니다. 손실을 수확하는 것은 소득이나 미래의 이익을 상쇄하는 데 사용할 수 있기 때문에 이익을 얻습니다.
• 이익보다 자본 손실이 더 많으면 다음을 수행 할 수 있습니다. 연방 소득세에 대한 경상 소득을 상쇄하고 나머지는 미래로 이월하기 위해 연간 최대 $ 3,000를 사용합니다.

때로는 가치를 잃은 투자가 여전히 좋은 일을 할 수 있습니다. 적어도 그렇게 나쁘지는 않습니다. 돈을 잃은 투자를 세금 승자로 바꾸는 전략을 세금 손실 수확이라고합니다.

감세 수확은 지금 세금을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.

세금 손실 수확을 통해 하락한 투자를 매각하고 합리적으로 유사한 투자로 대체 한 다음 실현 된 투자 이익을 이러한 손실로 상쇄 할 수 있습니다. 결과적으로 귀하의 돈이 세금에 덜 들어가고 더 많은 금액이 계속 투자되고 귀하를 위해 일할 수 있습니다.

Fidelity의 자산 배분 포트폴리오 관리자 인 Christopher Fuse는 “고객이 목표를 더 빨리 달성 할 수 있도록 도와줍니다. / p>

재정 고문이 있다면 이미 세금 감면 수확을하고있을 수 있습니다. 직접 수행하는 경우 항상 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

감세 수확이 세금 관리에 도움이되는 두 가지 방법

투자 손실은 다음과 같습니다. 두 가지 용도로 사용 :

• 손실은 투자 이익을 상쇄하는 데 사용될 수 있습니다.
• 손실은 공동 세금 보고서에서 1 년 안에 $ 3,000의 소득을 상쇄 할 수 있습니다.

사용하지 않는 손실은 무기한 이월 될 수 있습니다.

“”07에서 “09와 같은 추악한 시장 이벤트는 기회가 될 수 있습니다. 세금 손실 수확은 매우 간헐적입니다. “저기, 우리는 활용하려고합니다. 우리는 이러한 추가 손실을 “세금 저축 계좌”로 간주합니다. 귀하의 손실은 몇 년 동안 귀하의 과세 소득을 보호 할 수 있습니다. “라고 Fuse는 말합니다.

대단하게 들리 죠?하지만 세금 감면 수확이 어떻게 세금 청구서를 낮추는 데 도움이 될 수 있는지 알면서 알아야 할 몇 가지 중요한 세부 정보가 있습니다. .

단기 및 장기 손익

단기 및 장기의 두 가지 유형의 손익이 있습니다.

• 단기 자본 이득 및 손실은 1 년 이하로 소유 한 투자를 매각하여 실현되는 것입니다.
• 장기 자본 이득 및 손실은 1 년 이상 보유한 투자를 매각 한 후에 실현됩니다.

단기 및 장기 이익의 주요 차이점은 세금이 부과되는 비율입니다.

단기 자본 이득은 한계에서 과세됩니다. 경상 소득으로 세율. 경상 소득에 대한 연방 최고 한계 세율은 37 %입니다.

순 투자 소득세 (NIIT) (3.8 %)가 적용되는 사람들의 경우 유효 세율은 다음과 같습니다. 40.8 %로 높았습니다. 세금이 추가되면 세율이 더 높아질 수 있습니다.

그러나 장기 자본 이득의 경우 자본 이득 세율이 적용되며 훨씬 더 낮습니다.

시기 3.8 % NIIT가 적용되고 고소득자를위한 실제 장기 자본 이득 세율은 최대 23.8 %가 될 수 있습니다 .1

뮤추얼 펀드의 이익 및 손실

뮤추얼 펀드 투자자 인 경우 단기 및 장기 이익은 뮤추얼 펀드 분배 형태 일 수 있습니다. 자본 이득에 대한 “예상 분배 날짜를주의 깊게 관찰하십시오. 수확 된 손실은 이러한 이익을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다.

뮤추얼 펀드의 단기 자본 이득 분배는 세금 목적 상 경상 소득으로 취급됩니다. 직접 보유한 증권의 판매로 인한 단기 자본 이득과 달리 투자자는이를 자본 손실로 상쇄 할 수 없습니다.

Fidelity.com에서 자세히 알아보기 : 뮤추얼 펀드 및 세금

세금 절감을 극대화하기위한 수확 손실

감세 판매 후보자를 찾을 때는 더 이상 전략에 맞지 않거나 미래 성장 전망이 좋지 않거나 다른 투자로 쉽게 대체 될 수있는 투자를 고려하십시오. 포트폴리오에서 유사한 역할을합니다.

세금 손실을 찾고있을 때 단기 손실에 초점을 맞추면 단기 이익을 상쇄하는 데 처음 사용되기 때문에 가장 큰 이익을 얻을 수 있습니다. 더 높은 한계 세율로 과세됩니다.

세금 코드에 따라 단기 및 장기 동일한 유형의 이익을 상쇄하려면 먼저 g-term 손실을 사용해야합니다. 그러나 한 유형의 손실이 동일한 유형의 이익을 초과하면 초과분을 다른 유형에 적용 할 수 있습니다. 예를 들어 장기 투자를 $ 15,000 손실에 매도했지만 그 해 장기 이익이 $ 5,000에 불과한 경우 나머지 $ 10,000 초과분을 단기 이익에 적용 할 수 있습니다.

단기적 손실을 거두었지만 장기적 이익을 미실현 한 경우, 향후 이러한 이익을 실현하는 것을 고려할 수 있습니다.수확 된 단기 손실의 가장 효과적이지 않은 사용은 장기 자본 이득에 적용하는 것입니다. 그러나 상황에 따라 장기 양도 소득세를 납부하는 것보다 여전히 더 나을 수 있습니다.

또한 자본 손실을 실현하는 것은 자본을 인식하지 못하더라도 효과적 일 수 있습니다. 자본 손실 세금 공제 및 이월 조항 덕분에 올해 이익을 얻었습니다. 세금 코드를 통해 공동 신고자는 연간 최대 $ 3,000의 자본 손실을 적용하여 단기 자본 이득과 동일한 비율로 과세되는 경상 소득을 줄일 수 있습니다.

처음에 자본 이득을 적용한 다음 경상 소득에 적용한 후에도 자본 손실이있는 경우 향후 사용을 위해 이월 할 수 있습니다.

다각화를 유지하되주의하십시오. 매출 감소

손실을 실현하기 위해 판매 할 투자를 결정한 후에는 구매할 새로운 투자 (있는 경우)를 결정해야합니다. 그러나 세탁 판매 규정을 위반하지 않도록주의하십시오.

판매 규정에 따르면 동일한 유가 증권, 계약 또는 옵션을 구매하면 세금 감면이 허용되지 않습니다. 손실을 발생시키는 투자를 매각 한 날짜 전후 30 일 이내에 유가 증권 또는 “실질적으로 동일한”유가 증권을 구입하십시오. 고용주로부터 주식 또는 주식과 유사한 보너스를받는 사람들은 자신의 가득 일 또는 종업원 주식 구매 계획 (ESPP) 구매 날짜가 해당 30 일 기간 내에 해당하는지 고려해야합니다.

개별 주식에 대한 매각을하면서 손실에 팔린 주식의 산업에 여전히 투자하는 것은 같은 산업을 대상으로하는 뮤추얼 펀드 또는 ETF (exchange-traded fund)로 대체하는 것을 고려하는 것입니다.

확실하지 않다면 구매하기 전에 세무사에게 문의해야합니다.

연중 세금 및 투자 전략의 일부로 세금 감면 수확을 만드세요.

세금 손실 수확의 가치를 극대화하는 가장 좋은 방법은이를 연중 세금 계획 및 투자 전략에 통합하는 것입니다.이 분야를 전문으로하는 Fuse와 같은 전문 포트폴리오 관리자는 세금 전략을 염두에두고 포트폴리오를 구축하기도합니다.

“과세 대상 포트폴리오에 대한 자산 배분을 관리 할 때 대형 자본 펀드와 같은 큰 부분을 사용하지 않습니다. 자금. ” 퓨즈가 말합니다. “우리는 세금 효율성을 창출하는 데 도움이 될 수있는 더 많은 개별 투자를 원합니다. 예를 들어 개별 대형 자본 가치, 핵심 및 성장 펀드에 투자 할 것입니다.이를 통해 개별 증권 및 스타일이 유입됨에 따라 세금 손실 수확 기회를 얻을 수 있습니다. 그리고 호의적이지 않습니다. “

퓨즈는 또한 세탁물 판매 규칙을 위반하지 않도록주의합니다. “우리가 포지션을 제시 할 때 우리는 대체하기 어려운 것들을 피하려고 노력합니다. 예를 들어, 위험과 수익면에서 다른 여러 기업과 유사하지만 동일하지 않은 에너지 ETF를 선택할 수 있습니다.”라고 그는 말합니다.

감세 수확 및 포트폴리오 재조정도 자연스럽게 적합합니다. 포트폴리오를 목표에 맞게 유지하는 것 외에도 정기적 인 재조정을 통해 세금 손실 수확 후보가 될 수있는 후행 투자를 재검토 할 수 있습니다.

고용주가 주식 또는 주식과 유사한 보너스를 수여하는 경우 판매 새로운 주식 상이 발표 될 것을 예상하는 세금 감면은 주식 기반 보너스가 의도 한 것보다 더 많이 누적되지 않도록하는 좋은 전략이 될 수 있습니다. 그러면 포트폴리오의 균형이 회사 주식에 더 집중적으로 집중 될 수 있습니다.

가장 유리한 비용 기준 방법을 선택하십시오.

마지막으로 비용 기준이 회사 주식에 어떻게 적용되는지 살펴보십시오. 투자가 계산됩니다. 비용 기준은 단순히 유가 증권에 지불 한 가격과 중개 비용 또는 수수료를 더한 것입니다.

새 구매 또는 배당금 재투자를 통해 시간이 지남에 따라 동일한 증권을 여러 개 획득 한 경우 비용 기준 모든 구매의 주당 평균 (평균 비용 방법)으로 계산하거나 각 주식의 실제 비용을 추적하여 (실제 비용 방법) 계산할 수 있습니다.

세금 손실 수확, 실제 비용 방법은 판매 할 특정 고비용 주식을 지정하여 실현 손실 금액을 늘릴 수 있다는 장점이 있습니다. 자본 이득 및 비용 기준에 대해 자세히 알아보십시오.

투자 목표를 훼손하지 마십시오.

이 말을 기억하십시오. 세금 꼬리가 투자 개를 흔들지 않도록하십시오. 세금 감면 수확을 구현하기로 선택한 경우 세금 절감이 투자 목표를 약화시키지 않아야 함을 명심하십시오. 궁극적으로, 투자가 목표에 부합하는지 확인하기위한 균형 잡힌 전략과 빈번한 재평가는 현명한 접근 방식입니다.

감세 수확 전략을 구현하는 데 관심이 있지만 그렇지 않은 경우 기술, 의지 또는 시간에 따라 Fidelity 어드바이저가 도움을 드릴 수 있습니다.