선택할 수있는 퇴직 계좌에는 여러 유형이 있지만 자영업자가 아니라고 가정하면 기본 퇴직 계좌로 401 (k) 또는 403 (b) 중 하나가있을 수 있습니다. . 이러한 계획은 유사하지만 특히 “하나를 제공하는 고용주에서 다른 하나를 제공하는 고용주로 이사하는 경우 알아야 할 중요한 차이점이 있습니다. 403 (b) 대 401 (k)”에 대해 자세히 알아보십시오. .
401 (k)의 작동 원리
A 401 (k)는 직원의 저축을 지원하기 위해 주로 영리 기업에서 제공하는 퇴직 계획입니다. 수십 년 전 대부분의 회사는 고용주가 보장하는 지속적인 퇴직금 인 종업원 연금을 제공했습니다.
결국 의회는 1978 년 수 입법을 통과 시켰습니다. 세금 코드의 섹션 401 (k)가 탄생 한 시점입니다. IRS가 퇴직 계획 기여금으로 직원 급여 감면을 사용하여 제재하는 제안 된 규정을 발표 한 지 2 년 이내에 모든 대기업의 거의 절반이 401 (k)를 제안했거나이를 고려하고있었습니다. 2020 년 현재 401 (k) 계획에 6 조 3 천억 달러 이상이 투자되었습니다.
401 (k)는 적격 한 계획입니다. 회사는 귀하를 대신하여 계정에 돈을 기부 한 것에 대해 세금 혜택을 받고 IRS가 자금에 세금을 부과하기 전에 급여의 일부를 플랜에 기부 할 수 있습니다.
유자격 플랜을 사용하면 2020 년과 2021 년에 최대 $ 19,500까지 기부 할 수 있습니다. 59 ½ 세가되거나 특정 IRS 조건을 충족 할 때까지 대부분의 401 (k) 플랜에서 돈을 인출 할 수 없으며 72 세까지 인출을 시작해야합니다. 70 ½ 2020 년 1 월 1 일 이전에 해당 연령에 도달 한 경우. Roth 401 (k) 계획에는 다른 규칙이 있습니다.
401 (k) s 및 기타 회사- 후원 은퇴 계획은 또한 당신이 가진 투자 선택을 제한합니다. 대부분의 기존 투자 상품 중에서 선택할 수있는 IRA와 달리 2016 년 평균 401 (k) 플랜은 선택 항목이 27 개에 불과했습니다. 수수료도 잔액에 포함됩니다. 플랜의 품질에 따라 수수료 측면에서 이상적인 옵션이 아닐 수 있습니다.
403 (b) 작동 방식
평균 직원의 관점에서 401 (k)와 403 (b) 사이에는 거의 차이가 없습니다. 일반적으로 학교, 병원 및 종교 단체를 포함한 비영리 단체는 직원에게 401 (k) 계정 대신 403 (b) 퇴직 계정을 제공합니다. 영리 기업은 403 (b)를 제공 할 수 없습니다.
401 (k)와 마찬가지로 403 (b)를 사용하면 세금을 유예 할 수 있습니다. 또한 기부 한도가 동일하며 401 (k)와 동일한 인출 규칙이 적용됩니다. 직원 중 일부에게 적용되는 한 가지 차이점이 있습니다. 15 년의 근속 기간이 있고 회사가 ” 403 (b)에 추가로 $ 3,000를 기부 할 수 있습니다. 401 (k)에는 사용할 수 없습니다.
다른 401 (k)와 403 (b)의 차이는 투자 선택입니다. 대부분의 401 (k) 플랜은 투자 선택에 따라 다른 유형의 뮤추얼 펀드를 제공하지만 401 (k) 플랜은 다른 선택을 제공 할 수있는 옵션이 있습니다. 403 (b) 플랜은 뮤추얼 펀드와 연금 만 제공 할 수 있습니다. 기술적으로, 403 (b)는 401 (k)보다 투자 옵션에 더 제한적이지만 실제로는 큰 차이가 없습니다.
403 (b) s는 401 (k)보다 더 높은 수수료를받는 것으로 명성을 얻었지만 최근 추세에 따라 더 낮은 수수료로 403 (b) 계획이 등장했습니다.
403 (b) vs. 401 (k) : 어느 것이 더 낫습니까?
비영리 단체에는 403 (b)를 더 매력적으로 만들 수있는 몇 가지 다른 혜택이 있지만 대다수의 직원에게는 계획 유형이 중요하지 않습니다. 하나가 다른 것보다 낫지 않습니다.
403 (b) 대 401 (k)를 평가하는 대신 계획 내 투자 옵션을 평가합니다. 일반적으로 회사가 클수록 더 많은 사람들이 참여하기 때문에 플랜 수수료가 낮아 비용이 절감됩니다. 소규모 회사에서 일하는 경우 더 높은 가격의 적극적으로 관리되는 펀드에 돈을 두는 대신 저비용 인덱스 펀드를 투자 옵션으로 고려하십시오.
어느 쪽이든, 귀사가 귀하의 회사와 일치한다면 예치금에 해당하는 최대 금액까지 플랜에 참여하는 것을 고려하십시오. 그 후 플랜의 수수료가 높거나 401 (k) 또는 403 (b)에서 사용할 수없는 옵션으로 투자를 다각화하려면 IRA를 엽니 다.
핵심 요약
- 401 (k)는 영리 기업에서 제공합니다.
- 403 (b)는 비영리 단체에서 제공합니다. 조직.
- 둘 다 세금 혜택이있는 은퇴 저축을 제공합니다.
- 두 가지 유형의 계획에서 제한된 범위의 투자 옵션 중에서 선택할 수 있습니다.
- 401 (k)와 403 (b)는 유사합니다. 하나가 반드시 다른 것보다 낫지는 않습니다.