연금 플랜은 고용주가 종업원이 퇴직 한 후에도 평생 급여를 지급하겠다고 약속합니다. 이는 직원이 고용주가 후원하는 투자 프로그램에 자신의 돈을 투자하는 401 (k)와 같은 확정 기여 제도와 다릅니다. 연금은 제 2 차 세계 대전 중에 인기를 얻었으며 정부 및 노조 근로자를위한 혜택 패키지의 주요 역할을했습니다. 공공 부문에서는 여전히 일반적이지만 민간 부문의 확정 기여금 계획으로 대체되었습니다.
퇴직 계획에 대해 궁금한 점이 있습니까? 해당 지역의 재정 고문과상의하십시오.
연금 계획이란 무엇입니까?
이상적인 세상에서 연금 계획을 제공하는 고용주는 제쳐두고 있습니다. 각 직원을위한 돈과 그 돈은 시간이 지남에 따라 증가합니다. 수익금은 회사가 퇴직시 직원에게 지급하기로 약속 한 소득을 충당합니다. 종종 직원은 퇴직 (또는 퇴사시) 일시금을 받거나 연금을 통해 평생 정기적으로 지불 할 수 있습니다. 플랜에 따라 이러한 연금 혜택은 생존 한 배우자 나 자녀가 상속받을 수 있습니다.
연금 소득은 일반적으로 근로 기간 동안 급여의 비율로 지급됩니다. 그 비율은 고용주가 정한 조건과 고용주와의 시간에 따라 다릅니다. 회사 또는 정부에서 수십 년 동안 재직 한 근로자는 퇴직시 급여의 85 %를받을 수 있습니다. 시간이 부족하거나 관대하지 않은 고용주는 50 % 만받을 수 있습니다.
연금을받는 직원은 이러한 기금 관리에 참여하지 않습니다. 대부분의 사람들이 금융 전문가가 아니기 때문에 이것은 플러스로 간주됩니다. 그러나 반대로 통제력이 없다는 것은 직원들이 연금 기금이 적절한 자금을 확보 할 수 있도록 보장 할 힘이 없다는 것을 의미합니다. 그들은 또한 회사가 평생 동안 계속되는 관심사가 될 것이라고 믿어야합니다. (회사가 파산하면 연금이 종료되고 연금 보장 회사의 지급이 시작됩니다.)
연금 혜택이 만료되기 전에 고용주를 떠나면 회사가 따로 보관 한 돈을 몰수하게됩니다. 은퇴를 위해. 베스 팅 일정은 절벽과 등급의 두 가지 형태로 제공됩니다. 절벽 베스 팅을 사용하면 일정 기간이 경과 할 때까지 회사 기부금에 대해 청구 할 수 없습니다. 등급 부여 된 베스 팅을 사용하면 100 % 베스 팅에 도달 할 때까지 매년 특정 비율의 혜택이 베스 팅됩니다.
공공 연금과 사립 연금
아마 짐작 하셨겠지만, 공적 연금과 사적 연금이 고용주입니다. 공적 연금은 연방, 주 및 지방 정부 기관에서받을 수 있습니다. 예를 들어 경찰관과 소방관은 연금을받을 가능성이 높습니다. 학교 교사도 마찬가지입니다.
일부 민간 기업은 여전히 연금을 제공합니다. 종종 그들은 지난 세기에 연금을 제공하기 시작한 장기 기업입니다. 하지만 많은 사람들이 연금을 동결하여 신입 직원이 연금을받을 자격이 없습니다.
공공 연금 기금에 비해 사적 연금은 더 많은 법적 보호를받습니다. 법률에 따라 민간 기업은 연금 기금에 적절한 자금이 있는지 확인해야합니다. 또한 연금 급부 보증 공단에 보험료를 납부하여 연금을 보장해야합니다. 공적 연금에는 동일한 요건이 적용되지 않습니다. 이러한 법적 보호의 부재로 인해 많은 주 연금 기금의 자금이 심각하게 부족하여 아무것도 변경되지 않으면 급격한 혜택이 감소 될 수 있습니다.
연금과 401 (k)의 차이점은 무엇입니까?
민간 부문에서 401 (k)는 대체로 전통적인 연금을 대체했습니다. 401 (k)는 확정 기여 제도로, 급여에서 돈을 원천 징수하고 귀하의 이름으로 투자 계좌에 입금합니다. 당신은 당신의 투자로 돈을 벌거나 잃을 수도 있지만, 어느 쪽이든 돈은 당신의 것입니다. 반대로 확정 급여 제도는 일반적으로 회사의 연금 기금에 자금을 모 읍니다. 고용주는 연금 플랜의 조건에 따라 귀하에게 지불 할 의무가 있지만 실제로 귀하의 이름으로 된 연금 기금의 일부는 없습니다.
기존 401 (k) 플랜은 세금 혜택이 있습니다. 즉, 은퇴하고 인출 할 때까지 기부금이나 수입에 대해 세금을 내지 않습니다. 마찬가지로 연금을받을 때까지 세금을 내지 않습니다. 하지만 퇴사 할 때 퇴직하기 전에 일시금을 받으면 개인 퇴직 계좌 (IRA)와 같은 세금 우대 계좌로 이월해야합니다.
또한 약 401 명 (k) 계획에 고용주 일치가 있습니다. 고용주가 하나를 제공하면 정해진 한도까지 귀하의 기부금과 일치합니다. 반면에 연금에는 고용주의 일치가 없습니다. 펀드의 모든 돈이 고용주로부터 나오기 때문입니다.
연금 및 사회 보장
정부 고용주로부터 연금을받은 사람은 사회 보장 혜택을받을 자격이 없거나 일부만받을 수 있습니다. . 기대할 수있는 연금이있는 일부 공공 부문 근로자에게는 사회 보장 급여 세가 부과되지 않기 때문입니다. 그들은 펀드에 지불하지 않기 때문에 완전한 혜택을받지 못합니다.
당신이 민간 부문에서 경력의 일부를 일했지만 연금으로 공공 부문에서 일하는 데 시간을 보낸 경우 , 사회 보장 횡재 제거 조항 (WEP)에 대비하십시오. WEP는 연금 소득도있는 사람들의 사회 보장 퇴직 연금을 제한합니다. 또한 정부 연금 소득이있는 사람들에게 제공되는 배우자 또는 유족 혜택을 제한하는 GPO (Government Pension Offset)도 있습니다.
WEP 및 GPO의 목적은 사회 보장 혜택이 전체적으로보다 공정하게 적용되도록하는 것입니다. 보드. 결과적으로, 공공 부문에서 일하는 기간은 무의미합니다. 즉, 실직 한 것처럼 보입니다. 그리고 사회 보장국은 35 년간의 최고 소득 근로를 기반으로하므로 공무원은 제한된 혜택을 받거나 전혀받지 못할 것입니다.
GPO와 WEP는 사회 보장 비용을 절약하는데, 이는 항상 큰 금액입니다. 워싱턴 DC의 우려 GPO 및 WEP에 대해 어떻게 생각하든, 두 조항이 은퇴 계획에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 아는 것이 중요합니다.
연봉이 좋은 공무원이 있다면, 믿을 수있는 다른 이점이있을 수 있습니다. 이러한 이유로 의회는 정부 연금이 이미 정부 금고에서 은퇴 소득을 제공하고 있다는 가정하에 사회 보장 혜택 없이도 할 수 있다고 결정했습니다.
연금 계획의 위험은 무엇입니까?
연금을받을 수있는 혜택은 많지만 위험이없는 은퇴 계획은 없습니다. 401 (k) 플랜 또는 IRA와 달리 회사가 연금 기금에 자금을 어떻게 투자하는지에 대해 말할 수 없습니다. 펀드 관리자가 잘못된 투자 결정을 내리면 잠재적으로 전체 연금에 대한 자금이 부족할 수 있습니다. 이로 인해 예고없이 혜택이 감소 할 수 있습니다.
통제하지 못하는 또 다른 위험은 회사가 연금 플랜의 조건을 변경할 수 있다는 것입니다. 특히, 각 수혜자의 급여 비율을 감소시켜 수혜 금액을 낮출 수 있습니다. 대부분의 대안보다 고용주에게 연금이 훨씬 비싸기 때문에 비용을 최소화하는 것이 고용주의 이익입니다. 공적 연금의 경우 주 또는 지방 자치 단체가 경제적 문제에 직면하고 파산을 선언 할 위험이 있으며, 이는 연금 플랜 참여자들의 혜택을 감소시킬 수 있습니다.
이러한 이유로 인해 연금 보조금으로 스스로 저축하는 것이 가장 좋습니다. 편안한 연금을 받고 예상치 못하게 자금이 부족해지기를 원하지는 않습니다.
요점
확정 기여 제도가 지배하는 오늘날의 은퇴 환경에서는 연금에 대한 향수를 느낍니다. 평생 보장 된 수입원을 갖는 것이 좋지 않을까요? 그러나 연금에는 위험이 있습니다. 민간 부문 근로자에게 가장 큰 것은 회사와 연금이 문을 닫는다는 것입니다. 연방 보험에 가입 한 지급금이 시작되지만 연금에 부적절한 자금이있는 경우 직원은 기대했던 것보다 적은 금액을받을 수 있습니다.
퇴직 준비를위한 팁
- 하지 마십시오. 은퇴 계획에 대한 전문적인 도움을받는 것을 두려워하십시오. 재정 고문이 편안한 은퇴를위한 속도를 유지하도록 도와 줄 수 있습니다. 다행히 올바른 재정 고문을 찾는 것이 어려울 필요는 없습니다. SmartAsset의 무료 도구는 5 분 안에 해당 지역의 재정 고문과 연결됩니다. 지금 시작하세요.
- 회사의 401 (k) 경기를 최대한 활용하세요. 경기는 공짜 돈입니다. 둥지 알을 쉽게 늘릴 수있는 방법입니다. 둥지 계란이 얼마나 커야하는지 알아 내려면 지역 세금까지 고려한 퇴직 계산기를 사용하세요.