건강 저축 계좌 (HSA)에서 세 가지 세금 혜택을 제공한다는 사실을 알고 계셨습니까? 그러면 현재와 미래에 HSA의 의료 비용을 절약 할 수있는 현명한 선택이 될 수 있습니다.
고 공제 의료 보험 (HDHP)을 사용하는 가족을 간단히 살펴보고 HSA가 어떻게되는지 살펴 보겠습니다. 절감액은 첫 해와 향후 몇 년 동안 누적 될 수 있습니다.
| 세 가지 세금 혜택 1 | ||
|---|---|---|
|
1
세전 |
2
면세이자 및 투자 수익 |
3
적격 의료비에 대한 면세 지불 |
세중 세금 혜택의 작동 원리
세전 기부금
Sally와 Steve Seaver는 두 사람이 있습니다. ng 아이들. 의료 비용을 절약하기 위해 그들은 낮은 보험료를 활용하기 위해 고 공제 건강 플랜 (HDHP)으로 전환했습니다. 그런 다음 Sally는 의사 방문 또는 처방전과 같은 본인 부담 비용을 계획하기 위해 고용주의 혜택 플랜을 통해 사용할 수있는 HSA를 개설했습니다.
급여 공제를 사용하여 HSA에 자금을 지원함으로써 Sally는 -과세 기준-급여에서 기부하는 모든 달러는 HSA에 추가되는 면세 달러입니다. 연말까지 그녀는 계좌에 $ 4,000를 기부했습니다.
4,000 달러의 기부금이 면세이기 때문에 Seavers는 HSA 없이는 가질 수 없었던 의료비 구매력에 1,000 달러를 추가로 제공합니다.
세전 기부가 1 년차에 어떻게 비용을 절감 할 수 있는지 *
 HSA 없음  |
HSA 사용 |
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|---|---|---|
| 가족 건강 비용으로 적립 된 소득 (세금 전) | 가족 의료 비용으로 적립 된 소득 (세금 전) $ 4,000 |
가족 건강 비용 (세금 전)에 대한 소득 $ 4,000 |
| 연방 소득세 25 % 빼기 | 연방 소득 25 % 빼기 세금 $ 1,000 |
연방 소득세 25 % 빼기 $ 0 |
| 가족 건강 비용으로 남은 돈 | 돈 가족 건강 비용으로 남은 돈 $ 3,000 |
가족 건강 비용으로 남은 돈 $ 4,000 |
*이 가상 그림은 급여 공제 HSA 기여금, 참여 기간 동안의 25 % 세금 범위를 가정하고 어떤 것도 고려하지 않습니다. APR 또는 유효 수익률. 세율 또는 세금 처리의 변경은 비교 결과에 영향을 미칠 수 있습니다. 결정을 내릴 때 현재 및 예상되는 기간과 소득세 범위를 고려하십시오. 이는 비교 결과에 더 많은 영향을 미칠 수 있습니다. 가설적인 결과는 단지 설명을위한 것이며 특정 투자 수단 또는 계정의 과거 또는 미래 성과를 나타 내기위한 것이 아닙니다. HSA에 세전 기부를하는 경우 자산이 적격 의료비로 사용되지 않으면 인출시 세금이 부과됩니다. 뮤추얼 펀드에 투자 된 금액의 경우 : 투자 수익과 원금이 변동될 것이며 상환시기는 원래 비용보다 많거나 적을 수 있습니다.
면세 수입
계좌에서 얻은 모든이자는 면세이며 Seavers는 필요한 경우 의료비로 사용할 수있는 더 많은 돈을 유지할 수 있습니다. 보통의 수익률로도 소득을 합산하여 본인 부담 의료비를 충당하기 위해 보유하고있는 돈을 늘릴 수 있습니다. 그리고 실제로 필요할 때까지 HSA를 탭할 필요가 없기 때문에 시간이 지남에 따라 세금이 면제되는 것을 볼 수 있습니다. 
면세 인출
일반적으로 401 (k) 또는 IRA와 같은 세금 우대 계좌에 돈을 기부 할 때 인출을 시작하면 돈에 대한 세금을 지불합니다. 그러나 HSA는 그렇지 않습니다. Seavers가 적격 한 의료비를 지불하기 위해 HSA의 돈을 사용하는 경우 인출 한 금액에 대해 세금이 부과되지 않습니다.
시간이 지남에 따라 HSA 절감액이 합산되는 방식
Seavers에게 세 가지 세금 혜택이 있습니다. 현재와 미래의 의료 비용을 관리하는 데 도움이되는 계획의 중요한 부분입니다.Sally와 Steve의 저축 및 지출 비율이 향후 20 년 동안 상대적으로 일정하다면 HSA를 사용하여 은퇴 기간 동안 의료비를 지불 할 수 있습니다. 설명을 위해 향후 20 년 동안 Seavers에 대한 다음 가정을 살펴 보겠습니다.
- 연간 HSA 기부금 : $ 4,000
- HSA 저축으로 지불해야하는 연간 비용 : $ 2,000
- 연방 소득 세율 또는 등급 : 25 %
- 주 소득 세율 : 0 %
- 이자율 또는 연평균 수익률 : 2.5 %
이러한 가정에 따르면 20 년 내에 Seavers는 $ 51,000 이상을 벌 수 있습니다. 의료비에 대한 HSA에서. 총 기부금 $ 80,000 (연간 4k x 20 년)으로 같은 기간 동안 $ 20,000 이상의 세금을 절약 할 수 있습니다.
세 배의 세금 혜택이 어떻게 갚을 수 있는가
함께, 세전 기여금, 면세 소득 및 적격 의료비에 대한 면세 인출의 혜택이 코스 동안 Seavers에게 상당한 절감 효과를 줄 수 있습니다. 20 년. 적격 의료비를 철회 한 후 Sally와 Steve는 20 년 후 HSA에서 $ 51,089를 가질 수 있습니다. 그리고 그들은 HSA를 사용했기 때문에 Sally와 Steve는 총 세금 절감액이 $ 23,091이 될 것입니다. 향후 20 년 동안 절약 할 수있는 금액을 확인하려면 HSA 잔액 및 세금 절감 계산기를 사용하십시오.이 가상 그림은 연간 세전 HSA 기부금 $ 4,000, 적격 의료비에 대한 연간 인출 $ 2,000, 세율 25 % 및 2.5를 가정합니다. 참여 기간 동안의 이자율. 20 년 말에 누적 된 총 HSA 잔액 및 세금 절감액에 대한 계산에서는 기부 및 인출이 매년 말에 일시불로 이루어진 것으로 가정합니다. 투자 수익에 대한 기부, 인출, 세율 및 세금 처리의 변경은 결과에 영향을 미칠 수 있습니다. 결과에 더 많은 영향을 미칠 수 있으므로 결정을 내릴 때 현재 및 예상되는 개인 상황, 투자 기간 및 소득세 범위를 고려하십시오. 가설적인 결과는 단지 설명을위한 것이며 특정 투자 수단 또는 계정의 과거 또는 미래 성과를 나타 내기위한 것이 아닙니다. HSA에 세전 기부를하는 경우 자산을 적격 의료비로 사용하지 않으면 세금이 철회 될 때 납부해야합니다. 뮤추얼 펀드에 투자 된 금액의 경우 투자 수익과 원금이 변동되며 상환 시점은 원래 비용보다 더 많거나 적을 수 있습니다.