Å være utleier kan gi deg en betydelig besparelse, men det er også en mye arbeid. På toppen av økonomien og ansvaret til ditt eget boareal, må du finne leietakere, sikre forsikring og betale pantelån og eiendomsskatt. Å leie et hjem kan også komplisere din personlige skattesituasjon. Heldigvis lar Uncle Sam deg trekke fra noen utgifter knyttet til drift av en leiebolig. Skattemyndighetene fastsetter at fradragsberettigede utgifter må være ordinære og generelt aksepterte i leievirksomheten, sammen med at de er nødvendige for å administrere og vedlikeholde eiendommen. Fra pantelånsrente og forsikring til verktøy og reparasjoner, vil vi gå gjennom noen skattefradrag for utleie av eiendom som utleiere bør benytte seg av. Vurder også å samarbeide med en finansiell rådgiver som kan hjelpe deg med å håndtere skatte- og økonomiske konsekvenser av eiendomsbesittelsene dine.
Lånerenter
De fleste huseiere bruker et pantelån å kjøpe egen bolig, og det samme gjelder utleieboliger. Utleiere med pantelån vil finne at lånerenter er deres største egenandel. For å avklare kan du ikke trekke den delen av pantelånet som går mot hovedlånebeløpet. I stedet gjelder fradraget bare for betalinger mot rentekostnader. Disse komponentene vil bli oppført separat på din månedlige oversikt, og er derfor enkle å referere til. Bare multipliser det månedlige beløpet med 12 for å få din årlige totale rente.
I tillegg til pantelånsrente kan du trekke opprinnelsesgebyrer og poeng som brukes til å kjøpe eller refinansiere leieboligen din, renter på usikrede lån som brukes til forbedringer. og eventuelle kredittkortinteresser for kjøp relatert til leieboligen din. Kom skatt tid, du må allerede ha brukt penger på disse kjøpene for å kvalifisere. Siden det kan være vanskelig å finne ut hva som teller og hvordan du skal registrere disse fremmede rentekostnadene, bør du vurdere å konsultere en regnskapsfører eller finansrådgiver for å hjelpe.
Eiendomsskatt
Nesten alle statlige og lokale myndigheter innkrever eiendomsskatt. Avhengig av hvor du leier eiendommen, kan de variere alt fra noen få hundre dollar til hundretusener. Du kan finne den nøyaktige avgiftssatsen i ditt område ved å sjekke deponeringssammendraget eller spørre din skattepersonell. Hvis staten din har leiekonsesjonskrav, kan du også trekke fra eventuelle lisensgebyrer for utleier eller ferieutleie.
Hvis du administrerer korttidsleie, kan det hende staten, byen, fylket eller byen krever et slags gebyr kjent som en beleggskatt. Svært lik merverdiavgift, du kan også trekke ut skatt på innkvartering. Når du snakker om dette, hvis du betaler merverdiavgift på forretningsrelaterte gjenstander, lønns- og trygdeavgift for ansatte eller inspeksjonsgebyrer, må du sørge for å trekke dem også.
Forsikringspremier
Långivere kan fastsette at huseiere får en forsikring før de sikrer pantelånet. Heldigvis betraktes enhver form for forsikring som en vanlig og nødvendig utleie av eiendom og er dermed fradragsberettiget. Fradraget gjelder grunnleggende huseiereforsikring, samt spesiell fare- og ansvarsforsikring.
Hvis du har ansatte, kan du trekke fra kostnadene for helse- og arbeidstakerforsikringen. Selv om forsikringspremiene pleier å være litt høyere for utleie, kan dette løftet bidra til å oppveie det. Utleiere kan også trekke fra tap, inkludert de som er forårsaket av orkaner, jordskjelv, flom og tyveri.
Avskrivninger
Over tid reduserer slitasje og foreldelse verdien av leieboligen din og dens innhold. Denne prosessen, kjent som avskrivning, er fradragsberettiget. Du kan kreve avskrivning så snart huset eller leiligheten er tilgjengelig for utleie, selv om du ikke har noen leietakere ennå. Fradraget kan tas for den forventede levetiden til eiendommen, men det må spres over flere år. Det er viktig å merke seg her at verdien av strukturen kan svekkes, men ikke verdien av landet.
Du kan også gjøre krav på verdien av utstyr som hjelper deg med å drive utleievirksomheten din, som datamaskinen eller bilen din. , samt forbedringer du gjør på eiendommen som gir verdi, tilpasser bruken eller forlenger levetiden. Dette kan omfatte å installere et nytt tak, legge til møbler eller oppdatere husholdningsapparater. For å kvalifisere som en fradragsberettiget kostnad, må det forventes at den varer i mer enn et år, er verdifull for din leievirksomhet og mister verdi over tid. IRS-publikasjon 946, «Hvordan avskrive eiendom», kan hjelpe deg med å navigere i denne til tider innviklede prosessen.
Vedlikehold og reparasjoner
Mens forbedringer i hjemmet er fradragsberettiget gjennom avskrivninger, tillater skattekoden tillatelse du trekker fra visse reparasjons- og vedlikeholdskostnader separat.Den store forskjellen er at denne innsatsen holder eiendommen din i utleiebar stand, men ikke gir betydelig verdi. Tenk å male, stille inn rørleggerarbeid, rengjøre VVS-filtre, sprøyting for skadedyr og landskapsarbeid.
Hvis du ansetter noen andre til å utføre arbeidet, kan du trekke arbeidskostnadene. Det samme gjelder for eiendomsforvaltere eller ledere på stedet, hvis du velger å ansette en. Hvis du følger «gjør-det-selv» -tilnærmingen, kan du trekke eventuelle leiegebyrer for verktøy og utstyr. Huseierforeninger og leilighetsgebyrer kan også trekkes fra samme prinsipp.
Verktøy
Hver utleier håndterer verktøy på en annen måte. Hvis du velger å dekke ting som gass, elektrisitet, vann, oppvarming og AC for leieren din, vil de være fradragsberettiget. Hvis du betaler for internett, kabel eller satellitt, kan du også trekke dem som en kostnadskostnad. Selv om leieren din godtar å refundere deg for verktøy senere, kan du fortsette å sende inn fradraget for utleieboligen og kreve refusjonen som inntekt.
Juridisk og profesjonelle avgifter
Utleiere kan trekke visse profesjonelle avgifter i forhold til leieboligen. Hvis du bruker CPA eller dataprogramvare for å utarbeide selvangivelsen, må du sørge for å trekke kostnadene.
Ansett en advokat for å føre tilsyn med leiearbeidet når som helst i løpet av året? Trekk de ublu timegebyrene. Bruk en eiendom agent for å finne leietakerne dine? Trekk ut kommisjonen. Annonsere eiendommen i avisen, over radioen eller på nettet? Trekk fra annonsedollarene.
Selv rådgivertjenester kan avskrives så lenge du møtes for å diskutere utleieboligen. Hvis du må kaste ut noen, vil dette fradraget bidra til å dekke de juridiske avgiftene og rettssaken.
Disse regnes alle som driftskostnader, og bør trekkes som sådan. Du kan imidlertid ikke trekke fra advokatkostnader som brukes til å forsvare tittelen på eiendommen din eller gjenopprette og forbedre eiendommen.
Reise og transport
Hvis du er en utleier som reiser til flere eiendommer eller leien din ligger langt fra boligen din, er transportutgiftene fradragsberettigede. Dette inkluderer å betale for å vise utleieboligen din, samle inn leieinntekter og bevare din utleiebolig hele året. Utelatt fra denne policyen er imidlertid rimelige pendler regelmessig.
Du kan trekke reise ved å bruke to metoder: faktiske utgifter eller standard kjørelengde. For 2020 var standard kjørelengde for forretningsbruk 57,5 cent per mil.
Kontorlokale
Enten du driver forretning i en næringseiendom eller reservesoverommet, kan du trekke medfølgende kostnader. Kvadratmateriale eller leiekostnader vil trolig være de største utgiftene, men du kan inkludere prisen på en skriver, blekk, en telefonlinje, dataprogramvare og alt annet du bruker for å få jobben gjort.
Behold dokumentasjon av kjøpene du gjør og registrerer tiden du bruker på å administrere leieboligen din. Siden dette er et av de vanligste merkede fradragene, må du sørge for at du holder deg ærlig om fordelingen mellom forretningsmessig og personlig bruk.
Hvordan gjøre krav på utleie av eiendomsskatt
I generelt, bør du sende inn skattefradrag for leie eiendommen samme år du betaler utgiftene ved hjelp av skjema E. Prosessen vil være mye mer håndterbar hvis du fører detaljerte oversikter over alle inntekter og kostnader knyttet til eiendommen når de oppstår. I tillegg, hvis du noen gang blir revidert, må du fremlegge bevis for hvert fradrag du krever.
Mens vi har gjennomgått flere skattefradrag for leieeiendom ovenfor, blir arkivprosessen mer komplisert hvis du bruker utleieboligen som din primære bolig når som helst i et gitt skatteår. Hvert års Schedule E-skjema angir antall dager du personlig kan bruke hjemmet ditt og prosentandelen av dager som eiendommen kan leies ut til virkelig markedsverdi før noe endres. I de fleste tilfeller vil du ikke kunne trekke utgifter eller tap for personlig bruk i timeplanen E. Det kan hende du kan arkivere dem ved hjelp av skjemaet Plan A, men hvis du velger å spesifisere fradraget ditt i stedet for å ta standarden alternativ.
Tips for å opprettholde et sterkt økonomisk liv
- Det å kunne lage et definert budsjett er en ferdighet som ikke mange har lenger. Imidlertid er et budsjett den beste måten å sikre at du aldri faller på vanskelige økonomiske tider. Budsjetter kan være nyttige hvis du også ønsker å spare på en ferie eller en annen kostbar satsing. SmartAssets budsjettkalkulator gjør det ekstremt enkelt å få en plan klar til bruk.
- Helhetlig økonomisk planlegging er altfor tungvint for at de fleste amerikanere kan innlemme i hverdagen. Finansielle rådgivere tilbyr imidlertid tjenester som gjør det mulig for dem å holde nøye med på eiendelene og investeringene dine. Selv om det kan være vanskelig å finne en rådgiver du stoler på, vil SmartAsset-matchingsverktøyet for økonomiske rådgivere parre deg med opptil tre i ditt område.