Omtrent alle som har vært ansatt i et selskap har hørt om pensjonsplaner som en 401 (k) eller en individuell pensjonskonto (IRA). En du kanskje ikke er så kjent med, er en spareplan for ansatte, eller en enkel IRA for kort.
Her er alt du trenger å vite om en ENKEL IRA , fra hvordan det kan hjelpe deg med å nå pensjonsmålene dine, til om det er det rette valget for deg.
SIMPLE IRA Definisjon
EN ENKEL IRA er en arbeidsgiversponsert pensjonsplan som tilbys i små bedrifter som har 100 eller færre ansatte. Små bedrifter kan favorisere ENKELE IRAer fordi de er et billigere og mer komplisert alternativ til en 401 (k) plan.
Men noen forskjellige regler gjelder for disse kontoene. Med en ENKEL IRA er nemlig arbeidsgivermatchinsentivet innebygd i planen. Som sådan må arbeidsgiveren enten matche bidragene ansatte gir til planen, opptil 3% (men ikke mindre enn 1%) av lønnen, eller gi bidrag til ansatte som tilsvarer en flat 2% av lønnen, uansett om de ikke den ansatte velger å bidra til planen.
ENKEL IRA vs. 401 (k)
Denne plantypen skiller seg fra 401 (k) planer . En arbeidsgiver som tilbyr en 401 (k) plan, kan velge om de skal samsvare med ansattes bidrag. Mange gjør det, men i vanskelige økonomiske tider kan matchingprogrammer være blant de første fordelene for å bli kuttet. Arbeidsgivere som velger å tilby ENKELE IRAer, er generelt pålagt å matche dollar for dollar, hvor som helst fra 1% –3% av arbeidstakerens lønn.
I andre henseender , fungerer en ENKEL IRA mye som en 401 (k) plan. Bidrag til planen blir gjort før skatt, og pengene i planen akkumuleres skatteutsatt til pengene trekkes ut ved pensjonering. Hvis pengene trekkes tilbake før alder 59,5 betaler du både ordinær inntektsskatt og 10% straffeavgift på den (25% hvis du trekker den innen to år etter at du meldte deg på planen).
Innenfor en ENKEL IRA vil arbeidsgiveren din sannsynligvis tilby et bredt utvalg av aksjer og obligasjonsfond. Hvis du er en liten bedrifts arbeidsgiver, handler beslutningen om å tilby en ENKEL IRA mot en 401 (k) ofte ikke så mye om størrelsen på firmaet ditt eller antall ansatte, men hvor mye kostnad og krefter du vil investere for å opprettholde planen. Vanligvis pålegger enkle ira ikke arbeidsgiveren et arkiveringskrav, og driftskostnadene er lavere enn 401 (k) og andre tradisjonelle pensjonsplaner.
Generelt sett hvis du tar ut pengene i en enkel IRA før du når 59,5 år, må du betale inntektsskatt og en straffeskatt på minst 10% (men hele 25%) på den, avhengig av hvor lenge du har deltatt i planen.
SIMPLE IRA Regler for bidrag
Bidragsgrensene for en SIMPLE IRA er forskjellige enn 401 (k) bidragsgrenser. I 2021, som i 2020, kan ansatte bidra med $ 13.500 til en ENKEL IRA. Opphentningsbidragsgrensen er $ 3000, noe som gjør at ENKEL IRA-bidragsgrense er $ 16.500 for deltakere som er 50 år eller eldre.
Men hvis du har en ENKEL IRA og du deltar i en hvilken som helst annen type pensjonsplan for arbeidsgivere i løpet av året – en 401 (k), for eksempel – grensen for hvor mye du kan bidra med alle planene er $ 19 500.
Hvis du er en høyt betalt eier av en liten bedrift, for eksempel en lege, tannlege eller advokat, kan du foretrekke en 401 (k) plan fremfor en ENKEL IRA på grunn av de høyere bidragsgrensene som tilbys av den tidligere.
Overganger med ENKELE IRAer
ENKELE IRA-overføringer kan være enkle eller problemer avhengig av hvor lenge du har deltatt i planen. Hvis du har deltatt i mindre enn to år, kan du bare rulle midler fra en ENKEL IRA til en annen ENKEL IRA. Ellers vil beløpet bli ansett som uttak, og du må behandle det som skattepliktig inntekt og betale en 25 % skatt på den (med mindre du er minst 59,5 eller kvalifiserer for et annet unntak).
Men hvis det har gått to år siden du begynte å delta i planen, du kan flytte pengene til de fleste typer IRA (men ikke en Roth IRA) eller til og med en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan som en 401 (k).