Den selvstyrte individuelle pensjonskontoen (IRA) er for investorer som er fast bestemt på å gå utover de vanlige investeringene som er tilgjengelige for pensjonskontoer – i noen tilfeller langt utover.
IRAer er for tiden tilgjengelige fra de fleste finansinstitusjoner, og hver tilbyr utvalg av aksjer, obligasjoner og aksjefond, inkludert børshandlede fond og indeksfond. Investorer kan velge et konservativt obligasjonsfond eller et aggressivt aksjefond, og det er mange valg mellom.
Den selvstyrte IRA er for de som krever tilgang til alternative investeringer. i pensjonssparingen. Og de vil ha full kontroll over kjøps- og salgsbeslutningene.
Key Takeaways
- Selvet -dirigert IRA gir investor kontroll over kjøps- og salgsbeslutninger.
- Det tillater alternative investeringer i eiendeler som edle metaller og kryptovalutaer som normalt ikke finnes i IRAer.
- Den selvstyrte IRA krever et høyt nivå av tillit og en betydelig investering av tid og oppmerksomhet.
Hva er «alternative investeringer»?
Selvstyrte IRAer er på de fleste måter de samme som alle andre IRAer. Det vil si at de har skattefordeler designet for å oppmuntre amerikanere til å spare til pensjon. Det betyr at skattemyndighetene får noe å si om hva en IRA kan og ikke kan investeres i. Det inkluderer noen alternativer til de vanlige aksje- og obligasjonsfondene.
Fra og med 2020, IRS tillater selvstyrte IRAer å investere i eiendom, utviklingsland, gjeldsbrev, skattelettighetssertifikater, edle metaller, kryptovaluta, vannrettigheter, mineralrettigheter, olje og gass, LLC-medlemsinteresse og husdyr.
IRS har også en liste over investeringer som ikke er tillatt. Denne listen inkluderer samleobjekter, kunst, antikviteter, frimerker og tepper.
Hvem ønsker en selvstyrt IRA?
Den selvstyrte IRA kan appellere til en investor av en eller flere grunner:
- Det kan være en måte å diversifisere en portefølje ved å dele pensjonssparing mellom en konvensjonell IRA-konto og en egenstyrt IRA.
- Det kan være et alternativ for noen som ble brent i finanskrisen i 2008 og ikke har noen tro på aksje- eller obligasjonsmarkedet.
- Det kan appellere til en investor med sterk interesse og ekspertise i en bestemt type investering, for eksempel kryptovalutaer eller edle metaller.
I I alle fall har en selvstyrt IRA de samme skattefordelene som alle andre IRA. Investoren som har en sterk interesse i edle metaller kan investere penger før skatt på lang sikt i en tradisjonell IRA, og betale skatten først etter pensjonering.
Selv- rettet aspekt kan appellere til den uavhengige investoren, men det er ikke helt selvstyrt. Det vil si at investoren personlig håndterer beslutningene om kjøp og salg, men en kvalifisert forvalter eller forvalter må utpekes som administrator. Ellers er det ikke en IRA slik skattemyndighetene definerer den.
Administratoren er vanligvis en megler eller et verdipapirforetak.
Hvordan et selv -Directed IRA eller 401 (k) Works
Selvstyrte IRAer holdes av en depotmester valgt av investoren, vanligvis et megler- eller verdipapirforetak. Denne depotmannen har IRA-eiendelene og utfører kjøp eller salg av investeringer på investorens vegne.
Hvis du blir tilbudt muligheten til en selvstyrt 401 (k) av en arbeidsgiver, vil forvalteren være planadministrator.
Uttaksreglene er også de samme. Et uttak gjort fra enhver tradisjonell IRA eller 401 (k) før 59½ år vil utløse en 10% straff for tidlig uttak med mindre unntak gjelder.
Nødvendige minimumsfordelinger begynner i alderen 70½ gjennom skatteåret 2019. Et nytt skatterett som trer i kraft 1. januar 2020, utvider alderen for å ta nødvendige minimumsfordelinger til 72.
For de som velger Roth-alternativet for en selvstyrt IRA eller 401 ( k), er reglene stort sett de samme, bortsett fra at det ikke kreves noen minimumsfordeling i alle aldre. Investoren betaler skatten på inntekten i året pengene er investert, og hele saldoen er skattefri når penger trekkes tilbake i pensjon.
Kontoen din mister automatisk sin skattemessige fordel hvis skattemyndighetene bestemmer at du har gjort en forbudt transaksjon.
Risiko for en selvstyrt 401 (k) eller IRA
En egenstyrt pensjonskonto kan gi deg valgfrihet med pensjonssparingen, men det kommer med åpenbare risikoer. Dette er et alternativ for folk som er veldig sikre på at de kan slå profesjonelle, og som er villige til å satse pensjonssparingen på det.
IRS har advart om at investorer i selvstyrte IRAer kan bli utsatt for «falske ordninger, høye gebyrer og ustabile resultater.»
Investorer må også være forsiktige med å ved et uhell bryte de kompliserte IRS-reglene for selvstyrte IRA-investeringer. Noen av disse reglene forbyr spesifikt:
- Motta penger direkte fra en inntektsgivende eiendom i IRA eller 401 (k)
- Bruk av reell eiendom som holdes på kontoen som sikkerhet for et personlig lån
- Bruk av eiendom eller andre investeringer på kontoen på en måte som gagner deg personlig
- Låne penger fra kontoen for å tilbakebetale personlige låneforpliktelser eller låne ut til en diskvalifisert person
- Tillate diskvalifiserte personer å opprettholde en bolig i en eiendom som eies inne i 401 (k) eller IRA
- Selge eller lease eiendom på kontoen til en diskvalifisert person
En diskvalifisert person er en forvalter av planen, en person som leverer tjenester til planen, og enhver annen enhet som kan ha en økonomisk interesse. Dette inkluderer deg selv, din ektefelle og arvinger, kontomottaker, kontoinnehaver eller planadministrator, og ethvert selskap der du eier minst 50% av stemmeberettigede aksjer, direkte eller indirekte.
Hvis skattemyndighetene fastslår at en forbudt transaksjon har skjedd, mister kontoen automatisk status som skattefordel. Alle pengene du har investert i en selvstyrt 401 (k) eller tradisjonell IRA, blir behandlet som en skattepliktig fordeling, slik at du får en stor skatteregning.