Hva er konsekvensene av offshore bank?
Hvis du var interessert i Panama Papers-skandalen, kan du være nysgjerrig på offshore bankvirksomhet. Kanskje du har vurdert å stash noen av pengene dine offshore? Kanskje du har nølt fordi du ikke vil havne i trøbbel med skattemyndighetene. Offshore bank har en lokke for noen, men den er faktisk mye mer verdslig enn den ser ut.
Viktige takeaways:
- Å bruke tjenestene til en bank utenfor hjemlandet er ikke ulovlig hvis det gjøres av legitime grunner.
- Noen utenlandske banker vil starte en konto fra en utenlandsk kunde med så lite som $ 300 mens andre ikke vil gjøre forretninger i det hele tatt med utenlandske kunder på grunn av samsvarskrav.
- Offshore bankkontoer må av skattemessige årsaker erklæres til innehaverens hjemland, men noen land tillater utlendinger å tjene kapitalgevinster skattefritt.
- Enkeltpersoner kan velge å holde pengene sine offshore hvis det er ustabilitet i eget land, og de frykter å miste investeringene.
Hvordan Offshore Banking fungerer
La oss først nisse misvisende ord som «stash», «skjul» eller til og med «offshore bankkonto.» Å bruke tjenestene til en bank utenfor hjemlandet er ikke ulovlig. Og selv om begrepet «offshore» i noen tilfeller bokstavelig talt gjelder – en bankkonto i Bahamas, for eksempel – å drive forretning i Canada kan være bare en kjøretur unna.
Praksisen er ikke bare for de velstående. Noen utenlandske banker vil ta så lite som $ 300 av pengene dine og starte en konto. Som banker overalt setter de utenlandske sine egne minimumskontoer og andre vilkår for kundene.
På den annen side vil noen utenlandske banker ikke gjøre forretninger med noen utenlandske kunder på grunn av den nødvendige overholdelsen. Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD) og Verdens handelsorganisasjon (WTO) har regler som krever banker for å rapportere informasjon om sine utenlandske kunder. Hvert land overholder disse lovene på en annen måte. Noen land overholder ikke i det hele tatt.
Hva med sveitsiske bankkontoer?
Den berømte «sveitsiske bankkontoen», eller James Bond-lignende kontoer som plasserer rike menneskers penger utenfor deres egen rekkevidde n lands regjering, IRS, kommer for eksempel med strenge sveitsiske personvernlover. Dette personvernet er årsaken til deres popularitet. Tidligere tilknyttet ikke sveitsiske banker navn til kontoer. Sveits har imidlertid blitt enige om å overlate informasjon til utenlandske regjeringer om kontoinnehaverne, og dermed avslutte skatteunndragelser som kan ha kommet med å ha en urapportert eller skjult konto.
Fordelene med en offshore-konto
Skatteunndragelse var ikke den eneste grunnen til å ha en sveitsisk bankkonto. Det er mange legitime grunner til å holde penger utenfor hjemlandet. For det første er det skattebehandlingen. I mange land kan du tjene penger skattefritt. Hvordan vil du sette pengene dine i arbeid i et annet land, tjene kapitalgevinster og betale null skatt til det landet? Det er teknisk mulig når du flytter pengene dine til havs.
Selv USA tillater praksis. De siste årene har USA blitt en av verdens favoritt skatteparadiser. Nevada, Wyoming og South Dakota har nå en stor mengde utenlandske penger, men årsaken er ikke først og fremst for gunstig skattebehandling.
En av de viktigste fordelene med å beholde utenlandske penger i USA, Sveits og andre utviklede land er deres stabilitet. Mennesker som bor i nasjoner med politisk og økonomisk omveltning frykter at pengene deres, så vel som deres liv, kan være i fare. Hva om økonomien kollapser? Hva om det er borgerkrig? Hva om regjeringen deres kommer etter dem av en eller annen grunn? Hvis pengene deres holdes utenlands, er det vanskeligere for deres egen regjering å gripe dem.
Oversjøiske bankkontoer gir også kontoinnehavere flere muligheter til å investere internasjonalt og tjene som valutasikring mot en mulig kollaps i hjemvalutaen. Mindre viktig, men bemerkelsesverdig, er at på grunn av valutakurser i andre land kan en investor bli oppfattet som en high-roller. Som sådan kan den personen motta fordelene som følger med å være velstående, selv om dette kanskje ikke er tilfelle i USA.
Vær oppmerksom på at du ikke er haken på amerikanske skatter hvis du tjener eller holder penger i utlandet. IRS krever at amerikanere arkiverer IRS FBAR-skjemaet og rapporterer penger som overstiger $ 10.000 i sum som oppbevares på utenlandske kontoer. Det er en utenlandsk opptjent skatteeksklusjon for penger du tjener i utlandet, men resten er skattepliktig.
Spesielle hensyn til offshorekontoer
Det er ikke noe ulovlig ved å opprette en offshore-konto med mindre du gjør det med sikte på skatteunndragelse. Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) krever at banker over hele verden rapporterer saldoer og all aktivitet av amerikanske borgere til skattemyndighetene eller pålegges bøter.
Noen amerikanske selskaper som har utenlandske selskaper penger hevder å bruke et team av advokater for å sikre at de rapporterer sin utenlandske aktivitet til hjemlandet nøyaktig og lovlig. Det vil uunngåelig være mennesker som bruker systemet til å tjene ulovlig. FNs kontor for narkotika og forbrytelser anslår at inntektene fra ulovlige midler og hvitvasking av penger utgjorde mer enn 2 billioner dollar globalt og 300 milliarder dollar i 2010 (siste data per 2018), som er 2% av den totale amerikanske økonomien.
Oppsummert er det ikke ulovlig å holde penger på en offshore bankkonto, og det er heller ikke skattefri. Så lenge du har legitime forretningsgrunner, kan du investere i en «hemmelig» bankkonto – selv om det egentlig ikke vil være hemmelig.