Prawie każdy, kto był zatrudniony w firmie, słyszał o planach emerytalnych, takich jak 401 (k) lub indywidualne konto emerytalne (IRA). Jeden, którego możesz nie znać, to plan motywacyjny oszczędności dla pracowników lub w skrócie SIMPLE IRA.
Oto wszystko, co musisz wiedzieć o PROSTEJ IRA , od tego, jak może pomóc Ci osiągnąć cele emerytalne, po to, czy jest to właściwy wybór dla Ciebie.
PROSTA IRA Definicja
PROSTA IRA to program emerytalny sponsorowany przez pracodawcę, oferowany w małych firmach zatrudniających 100 lub mniej pracowników. Małe firmy mogą preferować SIMPLE IRA, ponieważ są one tańszą i bardziej skomplikowaną alternatywą dla planu 401 (k).
Jednak do tych kont mają zastosowanie pewne odrębne zasady. Mianowicie, w przypadku SIMPLE IRA zachęta związana z dopasowaniem pracodawcy jest wbudowana w plan. W związku z tym pracodawca musi albo dopasować składki wpłacane przez pracowników do swojego planu, do 3% (ale nie mniej niż 1%) ich wynagrodzenia, albo wpłacać składki na rzecz pracowników w wysokości równych 2% ich wynagrodzenia, niezależnie od tego, czy pracownik zdecyduje się uczestniczyć w planie.
SIMPLE IRA vs. 401 (k)
Ten typ planu różni się od 401 (k) planów . Pracodawca oferujący plan 401 (k) może zdecydować, czy dopasować składki pracowników. Wiele z nich tak robi, ale w trudnych ekonomicznie czasach dopasowywanie programów może być jedną z pierwszych korzyści, które można ograniczyć. Pracodawcy, którzy decydują się na oferowanie PROSTYCH IRA, są zwykle zobowiązani do dopasowania, dolar za dolara, w dowolnym miejscu od 1% do 3% wynagrodzenia pracownika.
Pod innymi względami , SIMPLE IRA działa podobnie jak plan 401 (k). Składki do planu są dokonywane przed opodatkowaniem, a pieniądze w planie są odroczone do opodatkowania do momentu wycofania pieniędzy na emeryturze. Jeśli pieniądze zostaną wypłacone przed osiągnięciem wieku emerytalnego 59.5, zapłacisz zarówno zwykły podatek dochodowy, jak i 10% podatku karnego (25%, jeśli wycofasz go w ciągu dwóch lat od przystąpienia do planu).
W ramach SIMPLE IRA, Twój pracodawca prawdopodobnie będzie oferować szeroką gamę funduszy inwestycyjnych w formie akcji i obligacji. Jeśli jesteś pracodawcą małej firmy, decyzja o zaoferowaniu SIMPLE IRA w porównaniu z 401 (k) często nie zależy od wielkości Twoją firmę lub liczbę pracowników, ale ile kosztów i wysiłku chcesz zainwestować w utrzymanie planu. Zwykle PROSTE IRA nie nakładają na pracodawcę wymogu zgłoszenia, a koszty operacyjne są niższe niż 401 (k) i inne tradycyjne plany emerytalne.
Generalnie, jeśli wypłacisz pieniądze w SIMPLE IRA, zanim osiągniesz w wieku 59,5 lat będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy i podatek karny w wysokości co najmniej 10% (ale aż 25%), w zależności od tego, jak długo uczestniczysz w planie.
Proste zasady IRA dotyczące składek
Limity składek dla SIMPLE IRA są inne niż limity składek 401 (k). W 2021 r., Podobnie jak w 2020 r., Pracownicy mogą wpłacić 13500 USD na PROSTĄ IRA. Limit wpłat na wyrównanie wynosi 3000 USD, co oznacza, że limit wpłat na SIMPLE IRA wynosi 16 500 USD dla uczestników w wieku 50 lat lub starszych.
Ale jeśli masz SIMPLE IRA i uczestniczysz w jakimkolwiek innym planie emerytalnym pracodawcy w ciągu roku – na przykład 401 (k) – limit tego, ile możesz wnieść do wszystkich planów wynosi 19 500 USD.
Jeśli jesteś dobrze opłacanym właścicielem małej firmy, takim jak lekarz, dentysta lub prawnik, możesz przedkładać plan 401 (k) zamiast PROSTEGO IRA ze względu na wyższe limity składek oferowane przez tę pierwszą.
Kumulacje z SIMPLE IRA
PROSTE Kumulacje IRA mogą być proste lub kłopoty w zależności od tego, jak długo uczestniczysz w planie. Jeśli brałeś udział krócej niż dwa lata, możesz przenieść środki tylko z SIMPLE IRA na inny SIMPLE IRA. W przeciwnym razie kwota zostanie uznana za wypłatę i będziesz musiał traktować ją jako dochód podlegający opodatkowaniu i zapłacić 25 % podatku (chyba że masz co najmniej 59,5 lub kwalifikujesz się do innego wyjątku).
Ale jeśli minęły dwa lata od rozpoczęcia uczestnictwa w planie, możesz przenieść pieniądze do większości IRA (ale nie do Roth IRA), a nawet do planu emerytalnego sponsorowanego przez pracodawcę, takiego jak 401 (k).