Samodzielne indywidualne konto emerytalne (IRA) jest przeznaczone dla inwestorów, którzy są zdeterminowani, aby wyjść poza zwykłe inwestycje dostępne na kontach emerytalnych – w niektórych przypadkach znacznie więcej.
IRA są obecnie dostępne w większości instytucji finansowych, a każdy z nich oferuje szeroki asortyment akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych, w tym fundusze giełdowe i fundusze indeksowe. Inwestorzy mogą wybrać konserwatywny fundusz obligacji lub agresywny fundusz akcji, a pomiędzy nimi jest wiele możliwości.
Samodzielna IRA jest dla tych, którzy wymagają dostępu do alternatywnych inwestycji w swoich oszczędnościach emerytalnych. Chcą też mieć całkowitą kontrolę nad decyzjami dotyczącymi kupna i sprzedaży.
Kluczowe wnioski
- Samo -kierowana IRA daje inwestorowi kontrolę nad decyzjami kupna i sprzedaży.
- Pozwala na alternatywne inwestycje w aktywa takie jak metale szlachetne i kryptowaluty, których normalnie nie ma w IRA.
- Samokierowanie IRA wymaga wysokiego poziomu zaufania oraz znacznej inwestycji czasu i uwagi.
Co to są „inwestycje alternatywne”?
Samodzielne IRA są w większości przypadków takie same jak inne IRA. Oznacza to, że mają ulgi podatkowe mające na celu zachęcenie Amerykanów do oszczędzania na emeryturę. Oznacza to, że IRS ma coś do powiedzenia na temat tego, w co IRA może, a czego nie można zainwestować. Obejmuje to kilka alternatyw dla zwykłych funduszy akcji i obligacji.
Od 2020 roku IRS zezwala niezależnym IRA na inwestowanie w nieruchomości, grunty deweloperskie, weksle, certyfikaty zastawu podatkowego, metale szlachetne, kryptowaluty, prawa do wody, prawa do minerałów, ropy i gazu, udziały w spółce LLC oraz w bydło.
IRS ma również listę niedozwolonych inwestycji. Ta lista obejmuje przedmioty kolekcjonerskie, dzieła sztuki, antyki, znaczki i dywaniki.
Kto chce samodzielnie sterowanej IRA?
Samodzielna IRA może spodobać się inwestorowi z kilku powodów:
- Może to być sposób na dywersyfikację portfela poprzez rozdzielenie oszczędności emerytalnych na zwykłe konto IRA i samodzielne konto IRA.
- Może to być opcja dla kogoś, kto spłonął w kryzysie finansowym w 2008 roku i nie wierzy w rynki akcji ani obligacji.
- Może spodobać się inwestorowi, który jest bardzo zainteresowany i ma doświadczenie w konkretnym typie inwestycji, takim jak kryptowaluty lub metale szlachetne.
W w każdym razie samodzielna IRA ma takie same korzyści podatkowe jak każda inna IRA. Inwestor, który jest bardzo zainteresowany metalami szlachetnymi, może długoterminowo inwestować pieniądze przed opodatkowaniem w tradycyjną IRA i płacić należne podatki dopiero po przejściu na emeryturę.
aspekt ukierunkowany może odwoływać się do niezależnego inwestora, ale nie jest całkowicie samodzielny. Oznacza to, że inwestor osobiście podejmuje decyzje dotyczące kupna i sprzedaży, ale jako administrator musi być wyznaczony wykwalifikowany depozytariusz lub powiernik. W przeciwnym razie nie IRA zgodnie z definicją IRS.
Administrator to zazwyczaj dom maklerski lub firma inwestycyjna.
How a Self -Skierowana IRA lub 401 (k) Works
Samodzielne IRA są w posiadaniu powiernika wybranego przez inwestora, zazwyczaj jest to firma maklerska lub firma inwestycyjna. Ten depozytariusz przechowuje aktywa IRA i dokonuje zakupu lub sprzedaży inwestycji w imieniu inwestora.
Jeśli masz możliwość samodzielnego skierowania 401 (k) przez pracodawcę, depozytariusz byłby administratorem planu.
Zasady wypłat są również takie same. Wypłata dokonana z dowolnego tradycyjnego IRA lub 401 (k) przed ukończeniem 59 lat ½ spowoduje karę w wysokości 10% za wcześniejszą wypłatę, chyba że ma zastosowanie wyjątek.
Wymagane minimalne wypłaty zaczynają się od 70 roku życia do roku podatkowego 2019. Nowy prawo podatkowe wchodzące w życie 1 stycznia 2020 r. wydłuża wiek wymagany do uzyskania wymaganych minimalnych wypłat do 72.
Dla tych, którzy wybiorą opcję Rotha dla samodzielnego IRA lub 401 ( k), zasady są w większości takie same, z wyjątkiem tego, że nie ma wymaganych minimalnych wypłat w każdym wieku.Inwestor płaci podatki od dochodu w roku, w którym zainwestowano pieniądze, a całe saldo jest wolne od podatku, gdy pieniądze są wypłacane w przejście na emeryturę.
Twoje konto automatycznie traci status podatkowy, jeśli IRS uzna, że dokonałeś zabronionej transakcji.
Ryzyko samokierowania 401 (k) lub IRA
Samodzielne konto emerytalne może dać ci swobodę wyboru oszczędności emerytalnych, ale jest to z oczywistym ryzykiem. To propozycja dla osób, które są bardzo przekonane, że pokonają profesjonalistów i są skłonne postawić na to swoje oszczędności emerytalne.
IRS ostrzega, że inwestorzy w samodzielne IRA mogą być narażeni na „oszukańcze plany, wysokie opłaty i zmienne wyniki”.
Inwestorzy muszą również uważać na przypadkowe naruszenie skomplikowanych zasad IRS dotyczących samodzielnych inwestycji IRA. Niektóre z tych zasad zakazują:
- Otrzymywanie pieniędzy bezpośrednio z nieruchomości przynoszącej dochód w IRA lub 401 (k)
- Korzystanie z prawdziwych nieruchomość przechowywana na koncie jako zabezpieczenie pożyczki osobistej
- Korzystanie z nieruchomości lub innych inwestycji na koncie w sposób przynoszący osobiste korzyści
- Pożyczanie pieniędzy z konta w celu spłaty osobistych zobowiązań kredytowych lub pożyczać osobie zdyskwalifikowanej
- Zezwalanie osobom zdyskwalifikowanym na utrzymanie miejsca zamieszkania w nieruchomości należącej do 401 (k) lub IRA
- Sprzedaż lub dzierżawa nieruchomości na koncie osobie zdyskwalifikowanej
Zdyskwalifikowana osoba jest powiernikiem planu, osobą, która świadczy usługi w ramach planu, oraz każdym innym podmiotem, który może mieć interes finansowy. Obejmuje to Ciebie, Twojego współmałżonka i spadkobierców, beneficjenta konta, opiekuna konta lub administratora planu oraz każdą firmę, w której posiadasz co najmniej 50% akcji z prawem głosu, bezpośrednio lub pośrednio.
Jeśli IRS stwierdzi, że doszło do zabronionej transakcji, Twoje konto automatycznie utraci status podatkowy. Wszystkie pieniądze, które zainwestowałeś w samodzielny 401 (k) lub tradycyjny IRA, będą traktowane jako dystrybucja podlegająca opodatkowaniu, co oznacza, że zapłacisz duży podatek.