HSA vs FSA: jaka jest różnica?

Co wolałbyś poprawić, swoje zdrowie czy bogactwo? To łatwe. Oczywiście obie! A co by było, gdyby istniało coś takiego jak konta podatkowe, które pozwalają zaoszczędzić pieniądze i pomagają pokryć koszty opieki zdrowotnej? To byłoby niesamowite! Dobra wiadomość jest taka, że są prawdziwe.

Nazywają się Health Savings Accounts (HSA) i Flexible Spending Accounts (FSA). Główna różnica polega na tym, że osoby samozatrudnione nie mogą uzyskać FSA, ale jest kilka innych rzeczy, które je oddziela. Pomożemy Ci zrozumieć wszystkie różnice między nimi tutaj.

Co to są HSA i FSA?

HSA i FSA to narzędzia, których możesz użyć do osiągnięcia dwóch głównych celów: oszczędność kosztów opieki zdrowotnej i ochrona pieniędzy przed podatkami. Aby lepiej je zrozumieć, zacznijmy od przyjrzenia się HSA.

HSA

HSA to konta oszczędnościowe dostępne dla osób z kwalifikowanym planem zdrowotnym z wysokim odliczeniem. Możesz użyć HSA, aby opłacić kwalifikowane wydatki medyczne bez podatku.1 Niemal nic nie lubimy bardziej niż płacenie mniejszych podatków! Wielu pracowników oferuje HSA jako część pakietu świadczeń, więc sprawdź, czy jest dostępny. Inną opcją jest otwarcie takiego konta za pośrednictwem banku lub sprzedawcy.

Nie tylko możesz wykorzystać swoje wynagrodzenie brutto na wpłatę na HSA, zanim rząd otrzyma jego redukcję, ale także unikniesz wszelkich podatków, wydając z jednego! (To tak długo, jak płacisz za uzasadnione wydatki medyczne – tylko dlatego, że chcesz jaśniejszego uśmiechu, nie oznacza, że możesz wydać pieniądze HSA na wybielanie zębów.)

W przypadku pominięcia podatków od front i back end nie wystarczają do zwiększenia budżetu, pieniądze HSA można również zainwestować w przyszłe potrzeby medyczne – a nawet na emeryturę – a wszystko to bez podatku. Tak więc posiadanie HSA umożliwia:

• Inwestowanie bez podatku
• Rozwijanie pieniędzy bez podatku
• Wydawanie pieniędzy bez podatku

Jest to potrójne zajęcie wolne od podatku! A jeśli zdarzy się, że Twój pracodawca oferuje takie świadczenie, koniecznie sprawdź, czy daje pracownikowi dopasowanie. Gdy masz już swój regularny pełny fundusz awaryjny, inwestowanie w HSA, aby uzyskać dopasowanie, nie wymaga myślenia.

Posiadanie HSA jest wspaniałe, ale ważne jest, aby o tym pamiętać: Nikt nie może go otworzyć bez posiadania wysokiego odliczenia abonamentu (HDHP).

W roku planu 2020 minimalna kwota do odliczenia kwalifikującego do HSA wynosi 1400 USD dla osoby fizycznej i 2800 USD dla rodziny.2 A nawet jeśli odliczenie spełnia to minimum, nadal może się nie kwalifikować. Dzieje się tak dlatego, że IRS ustala również limit rocznych maksymalnych kosztów bieżących planu na HDHP. W 2020 r. To 6900 USD dla osób fizycznych i 13800 USD dla rodziny.3

Rząd ustala również roczne limity składek na HSA: w tym roku jest to 3550 USD dla osoby fizycznej i 7100 USD dla rodziny.4 Ale te liczby mogą zmiana. Tak więc, zanim zaczniesz HSA, zawsze upewnij się, że znasz najnowsze zasady.

Wiemy, że posiadanie HDHP i płacenie więcej z własnej kieszeni, zanim zacznie się ubezpieczenie, może wydawać się nieatrakcyjne, ale oznacza niższe składki. Więc jeśli nie chodzisz często do lekarza, prawdopodobnie nie masz nic przeciwko temu wyższemu odliczeniu i tym słodkim oszczędnościom składkowym.

Wysyłając różnicę do swojego HSA bez podatku, jednocześnie inwestując pieniądze na przyszłość potrzeb medycznych lub emerytalnych, możesz zabezpieczyć się przed potencjalnie wyższymi kosztami bieżącymi w miarę wzrostu inwestycji. Sprytne posunięcie!

FSA

Konta z elastycznymi wydatkami pozwalają również zaoszczędzić na kwalifikowanych wydatkach medycznych bez płacenia podatków od składek. Zabawne jest to, że pomimo nazwy są one mniej elastyczne niż HSA. Ale to nie znaczy, że nie można ich wykorzystać do rozciągnięcia niektórych kosztów leczenia.

Jedynym sposobem na uzyskanie FSA jest pakiet świadczeń pracowniczych. Samozatrudnieni nie muszą składać wniosku. A jeśli zdecydujesz się na taką pracę w pracy, będziesz musiał także co roku decydować, jaką kwotę brutto chcesz odliczyć od swojej wypłaty. Gdziekolwiek na tym pójdziesz, nie będziesz w stanie ponownie skorygować składek do następnej otwartej rejestracji Twojego pracodawcy.

Coś innego, co nie jest tak elastyczne w przypadku FSA? Same pieniądze. Nie możesz tego zainwestować. Zwykle nie będziesz w stanie przenosić środków na koncie z roku na rok. Innymi słowy, jest to korzyść typu „wykorzystaj albo strać”. Jeśli zastanawiasz się, dokąd trafiają utracone pieniądze, odpowiedź jest w kieszeni Twojego pracodawcy. Może go wykorzystać do pokrycia kosztów zarządzania programem FSA lub podzielić się pieniądze w FSA innych pracowników.5 A nawet jeśli twój pracodawca zdecyduje się na kumulacje, limit kumulacji IRS wynosi 500 $ rocznie.

Pomimo tych zasad, FSA może być dla Ciebie dobrym podejściem. największym sposobem, w jaki FSA dorównuje swemu elastycznemu imiennikowi, jest to, że można go używać do opłacania opieki nad dziećmi, czego HSA nie może pokryć.

Jeśli masz już FSA, to naprawdę sprytne posunięcie, aby wnieść wkład wystarczający na pokrycie 11 miesięcy opieki nad dzieckiem, jeśli nie zdecydujesz się przejść na tańszą dzienną opiekę w połowie roku. Ostatnią rzeczą, jakiej chcesz, jest przeznaczenie zbyt dużej ilości pieniędzy na coś, czego już nie potrzebujesz, i po prostu stracisz, jeśli ich nie wydasz. Niedofinansowanie nieco wyklucza tę możliwość (a jednocześnie zapewnia oszczędności podatkowe). Więc jeśli jesteś zapracowanym rodzicem, a Twój pracodawca oferuje FSA, może to być świetny sposób na zapłacenie mniejszych podatków i zaoszczędzenie na rachunku za opiekę dzienną.

Różnice między HSA a FSA

Podobnie jak w przypadku HSA, pieniądze w FSA pozwalają uniknąć podatnika zarówno wtedy, gdy płacisz, jak i kiedy wypłacasz. Pamiętaj jednak, że oba konta mają takie same ograniczenia prawne dotyczące tego, na co możesz wydawać pieniądze – nie możesz po prostu zapłacić za wszystko, co jest wolne od podatku. (Więc nie, Twoje terapeutyczne członkostwo w klubie golfowym nadal się nie kwalifikuje.)

Przyjrzyjmy się bliżej różnicom, korzystając z bezpośredniego porównania:

	HSA	FSA
Kto się kwalifikuje?	Tylko osoby z kwalifikowanym HDHP mogą mieć HSA. Wykluczone są również osoby korzystające z Medicare oraz osoby, które są na utrzymaniu cudzego zeznania podatkowego. Minimalna kwota do odliczenia na 2020 rok to 1400 $ (osoba indywidualna) lub 2800 $ (rodzina).	Tylko ci, którym zaoferowano zasiłek pracowniczy, mogą otrzymać FSA. Jeśli to ty, nie ma innych wymagań, aby je otworzyć.
Czy osoby samozatrudnione mogą to otrzymać?	Tak.	Nie.
A jeśli zmienisz pracę?	HSA należy do Ciebie i podąża za Tobą, nawet jeśli został zapewniony przez pracodawcę. Świetnie!	Jedynym sposobem na utrzymanie FSA jest posiadanie na to zezwolenia COBRA. W przeciwnym razie utracisz środki i być może będziesz musiał zwrócić poprzedniemu pracodawcy wszelkie wydane środki, które nie są jeszcze objęte potrąceniami z wynagrodzenia.
Jak działają kumulacje?	Wszystkie pieniądze są przewijane każdego roku i mogą pozostać tam, dopóki ich nie potrzebujesz.	Wszystko, co zostało na koniec rok wygasa. Jedynym wyjątkiem jest sytuacja, gdy Twój pracodawca zezwala na kumulacje, których IRS ogranicza do 500 $ rocznie.
Ile możesz wpłacać?	Maksymalny wkład HSA w 2020 r. to 3550 USD dla osoby fizycznej i 7100 USD dla rodziny.	Maksymalna wpłata IRS za FSA w 2020 roku wynosi 2750 USD. Należy jednak pamiętać, że pracodawca, który jest właścicielem konta, może ustawić niższy limit.
Czy w dowolnym momencie możesz zmienić wysokość swojego wkładu?	Prawie tak, w ramach rocznych limitów.	Nie. Kwota rocznej składki może się zmienić tylko w okresie otwartej rejestracji lub w przypadku pewnych zmian, takich jak noworodek lub zmiana pracodawcy.
Czy Twoje pieniądze mogą wzrosnąć?	Oczywiście! Możesz go zainwestować, a każdy wzrost jest wolny od podatku!	Nie.
W jaki sposób podatki praca?	Nie ma żadnych podatków, chyba że wypłacisz pieniądze i wykorzystasz je na niekwalifikowany wydatek. W przeciwnym razie składki można odliczyć od podatku, odliczenia od wynagrodzeń są przed opodatkowaniem, wzrost jest wolny od podatku, podobnie jak wypłaty kwalifikowanych wydatków medycznych! Może co najlepsze? Po 65 roku życia wszystko to staje się wolnymi od podatku oszczędnościami, które możesz wykorzystać na cokolwiek na emeryturze.	Zarówno składki, jak i wypłaty są wolne od podatku.

HSA kontra FSA: co jest dla Ciebie odpowiednie?

Prawda jest taka że oba konta działają naprawdę dobrze w połączeniu z HDHP, ponieważ pozwalają zaoszczędzić na składkach na ubezpieczenie zdrowotne. I chociaż fundusze kumulacyjne HSA mogą wydawać się wyborem typu slam-dunk – i przyznajemy, że wzrost bez podatku jest kuszący – FSA również działa dobrze dla wielu osób.

Czy powinieneś iść z FSA lub HSA zależy od twojej sytuacji. Jeśli Twój pracodawca oferuje FSA jako świadczenie pracownicze, może to mieć dla Ciebie duży sens. Z drugiej strony (i w zależności od tego, na jakim jesteś Baby Step), możliwość rozwijania swoich inwestycji w HSA i obracania ich tak długo, jak chcesz, jest niesamowitym sposobem na osiągnięcie postępów zarówno w zakresie zdrowia, jak i emerytury. w tym samym czasie.

Ponieważ koszty opieki zdrowotnej stale rosną, kto nie szuka sposobów na oszczędzanie? Możesz otworzyć HSA już dziś i zacząć oszczędzać na kwalifikowane koszty medyczne.