Większość małych firm jest własnością osób fizycznych, a nie korporacjami. Firma jednoosobowa, spółki osobowe i spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) nie płacą podatków biznesowych i nie płacą podatków według stawki podatku od osób fizycznych właściciela.
Ponieważ małe firmy niebędące osobami prawnymi są opodatkowane na podstawie osobistych zeznań podatkowych ich właściciela, kwota podatku może zostać pomylona z podatkiem należnym od osoby fizycznej z tytułu wszystkich form dochodu, a nie tylko dochód firmy.
Małe firmy wszelkiego rodzaju płacą szacunkową średnią stawkę podatku w wysokości 19,8 procent. Stawka ta jest średnią wysokości podatku dla firmy lub indywidualnego podatnika. Efektywną stawkę podatkową oblicza się poprzez podzielenie całkowitego zapłaconego podatku przez dochód do opodatkowania.
Według raportu SBA, stawki podatkowe dla firm jednoosobowych wynoszą 13,3%, małych spółek 23,6%, a małych korporacji S – 26,9%.
Właściciel małej firmy musi płacić podatek od samozatrudnienia, który jest zryczałtowaną stawką w wysokości 15,3%, co stanowi 12,4% dla Ubezpieczeń Społecznych i 2,9% dla Medicare. Jest to dodatek do podatku dochodowego, który płacisz. Możesz to obliczyć za pomocą oprogramowania podatkowego lub doradcy podatkowego.
To może wydawać się dużo, ale małe firmy również mają wiele wydatków, które mogą odliczyć od podatków.
W tym artykule omówimy również:
Co to jest przedział podatkowy dla małej firmy?
Ile podatki płaci spółka LLC?
Ile może zarobić mała firma przed zapłaceniem podatków?
UWAGA: Członkowie zespołu wsparcia FreshBooks nie są certyfikowanymi specjalistami w zakresie podatków ani księgowości i nie mogą udzielać porad w tych obszarach, poza dodatkowymi pytaniami dotyczącymi FreshBooks. Jeśli potrzebujesz porady dotyczącej podatku dochodowego, skontaktuj się z księgowym w Twojej okolicy.
Jaki jest przedział podatkowy dla małej firmy?
Większość małych firm nie jest opodatkowana tak jak korporacje.
Agencja Internal Revenue Service (IRS) nie uznaje legalności jednoosobowej działalności gospodarczej, spółek osobowych, spółek z ograniczoną odpowiedzialnością i spółek z ograniczoną odpowiedzialnością za podlegające opodatkowaniu – zamiast tego są one traktowane jako podmioty „przechodzące”. Oznacza to, że dochód podlegający opodatkowaniu trafia bezpośrednio do właścicieli i członków, którzy zgłaszają dochód z własnych dochodów osobistych i płacą podatki według kwalifikującej się stawki.
Ponieważ większość małych firm jest obciążana indywidualnym podatkiem dochodowym, oto federalne przedziały podatkowe na rok 2019 dla pojedynczych podatników:
Ile podatki płaci LLC?
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) jest uważana za podmiot podlegający opodatkowaniu. W tego typu spółkach zyski przechodzą przez firmę t o poszczególni członkowie. Poszczególni członkowie, a nie sama firma, muszą zgłaszać udział członków w zyskach w swoich osobistych zeznaniach podatkowych.
Dla celów podatkowych agencja Internal Revenue Services (IRS) traktuje LLC jako jednoosobową działalność gospodarczą, spółkę osobową lub, jeśli tak zdecyduje LLC, jako korporację.
Podobnie jak większość osób samozatrudnionych, członkowie LLC muszą dokonywać szacunkowych kwartalnych płatności podatku cztery razy w roku.
Aby dowiedzieć się, ile płacisz kwartalnie, musisz dobrze wiedzieć, jaki jest Twój dochód podlegający opodatkowaniu i odliczenia za dany rok. Pomocne może być wykorzystanie zeznania podatkowego z poprzedniego roku. Aby uniknąć kar IRS, podatnik powinien dokonywać szacunkowych wpłat podatkowych, które są co najmniej równe 90% całkowitego zobowiązania podatkowego za rok bieżący lub 100% zobowiązania podatkowego za rok poprzedni (lub 110% dla podatników o wyższym dochody).
LLC są również odpowiedzialne za podatki od samozatrudnienia, które są zryczałtowane w wysokości 15,3%, w tym 12,4% na ubezpieczenie społeczne i 2,9% na Medicare.
Ile może zarobić mała firma przed zapłaceniem podatków?
Małe firmy muszą prowadzić ewidencję swojej działalności i płacić podatki od zarobionych pieniędzy. Możesz być jedynym pracownikiem swojej małej firmy i działać jako niezależny przedsiębiorca samozatrudniony, ale do Twojego dochodu mają zastosowanie federalne podatki dochodowe. Najprostszym biznesem do założenia jest firma jednoosobowa, w której jesteś właścicielem, a zobowiązania firmy należą do Ciebie. Obliczenie zysku i straty określa dochód i możesz odliczyć wydatki od dochodu, aby określić swoje zobowiązanie podatkowe.
Jeśli zarobiłeś ponad 400 $ dochodu z pracy na własny rachunek, musisz zapłacić podatek od tego dochodu samozatrudnienia. Jeśli Twoja firma zatrudnia pracowników, musisz potrącać federalne, a może stanowe podatki dochodowe wraz z podatkami na ubezpieczenie społeczne i Medicare oraz podatki na ubezpieczenie od bezrobocia.