Plan emerytalny to rodzaj planu emerytalnego, w którym pracodawcy obiecuję wypłacić pracownikom określone świadczenie przez całe życie po przejściu na emeryturę. Różni się od planu określonych składek, takiego jak 401 (k), w którym pracownicy lokują własne pieniądze w programie inwestycyjnym sponsorowanym przez pracodawcę. Emerytury zyskały na popularności podczas II wojny światowej i stały się podstawą pakietów świadczeń dla rządu i pracowników związkowych. Chociaż są one nadal powszechne w sektorze publicznym, zostały w dużej mierze wyparte przez plany określonych składek w sektorze prywatnym.
Czy masz pytania dotyczące planowania przejścia na emeryturę? Skonsultuj się z doradcą finansowym w Twojej okolicy.
Co to jest plan emerytalny?
W idealnym świecie pracodawca oferujący plan emerytalny odkłada na bok pieniądze dla każdego pracownika i te pieniądze z czasem rosną. Wpływy pokrywają następnie dochód, który firma obiecała wypłacić pracownikowi na emeryturze. Często pracownik ma do wyboru zryczałtowaną kwotę na emeryturę (lub opuszczenie firmy) lub regularne płatności dożywotnio w ramach renty. W zależności od planu świadczenia emerytalne mogą być dziedziczone przez pozostałego przy życiu współmałżonka lub dzieci.
Twój dochód z emerytury jest zwykle wypłacany jako procent wynagrodzenia w latach pracy. Odsetek ten zależy od warunków określonych przez pracodawcę i czasu spędzonego z pracodawcą. Pracownik z dziesięcioletnim stażem w firmie lub rządzie może otrzymać 85% swojego wynagrodzenia na emeryturze. Osoba, która ma mniej czasu na koncie lub u mniej hojnego pracodawcy, może otrzymać tylko 50%.
Pracownicy na emeryturze nie uczestniczą w zarządzaniu tymi funduszami. Jest to uważane za plus, ponieważ większość ludzi nie jest ekspertami finansowymi. Ale z drugiej strony brak kontroli oznacza, że pracownicy są bezsilni, aby zapewnić swoim funduszom emerytalnym odpowiednie finansowanie. Muszą również ufać swojej firmie, że będzie kontynuować działalność przez całe życie. (Jeśli firma zbankrutuje, emerytura zostanie zakończona, a wypłaty z Korporacji Gwarancji Świadczeń Emerytalnych zostaną uruchomione.)
Jeśli odejdziesz z pracodawcy przed nabyciem uprawnień do świadczeń emerytalnych, stracisz pieniądze odłożone przez firmę na emeryturę. Harmonogramy nabywania uprawnień są dostępne w dwóch formach: klifowej i stopniowanej. Dzięki klifowi nie masz prawa do jakichkolwiek składek firmy, dopóki nie minie określony czas. W przypadku stopniowego nabywania uprawnień określony procent uprawnień do świadczeń każdego roku, aż do osiągnięcia 100% uprawnień.
Publiczne emerytury a prywatne emerytury
Jak się zapewne domyślasz, główna różnica między pracodawcą jest emerytura publiczna i emerytura prywatna. Emerytury publiczne są dostępne od organów władz federalnych, stanowych i lokalnych. Na przykład funkcjonariusze policji i strażacy prawdopodobnie mają emerytury. Nauczyciele też.
Niektóre prywatne firmy nadal oferują emerytury. Najczęściej są to firmy długofalowe, które w ubiegłym wieku zaczęły oferować emerytury. Wielu jednak zamroziło swoje emerytury, aby nowi pracownicy nie kwalifikowali się do ich otrzymywania.
W porównaniu z publicznymi funduszami emerytalnymi, prywatne emerytury mają większą ochronę prawną. Zgodnie z prawem firmy prywatne muszą upewnić się, że ich fundusze emerytalne mają odpowiednie finansowanie. Muszą również ubezpieczyć swoje emerytury, płacąc składki do Korporacji Gwarancji Świadczeń Emerytalnych. Emerytury publiczne nie podlegają tym samym wymogom. Z powodu tego braku ochrony prawnej wiele państwowych funduszy emerytalnych jest poważnie niedofinansowanych, co może skutkować drastycznym obniżeniem świadczeń, jeśli nic się nie zmieni.
Jaka jest różnica między emeryturą a 401 (k)?
W sektorze prywatnym 401 (k) w dużej mierze zastąpiło tradycyjną emeryturę. 401 (k) to program określonych składek, w ramach którego pieniądze są potrącane z Twojej wypłaty i przekazywane na rachunek inwestycyjny na Twoje nazwisko. Możesz zarabiać na swoich inwestycjach lub je stracić, ale tak czy inaczej, pieniądze należą do Ciebie. Z kolei program określonych świadczeń generalnie gromadzi pieniądze w funduszu emerytalnym firmy. Twój pracodawca jest zobowiązany do płacenia Ci zgodnie z warunkami swojego planu emerytalnego, ale żadna część funduszu emerytalnego nie jest w rzeczywistości na Twoje nazwisko.
Tradycyjne plany 401 (k) są zwolnione z podatku. Oznacza to, że nie płacisz podatków od składek ani zarobków, dopóki nie przejdziesz na emeryturę i nie dokonasz wypłaty. Podobnie, nie płacisz podatków od wypłat emerytur, dopóki ich nie otrzymasz. Ale jeśli odchodząc z firmy, ale przed przejściem na emeryturę, weźmiesz ryczałt, będziesz musiał przelać ją na konto podatkowe, takie jak indywidualne konto emerytalne (IRA).
Ponadto około 401 (k) plany są dopasowane do pracodawców. Jeśli Twój pracodawca oferuje taką usługę, dopasuje ona Twoje składki do ustalonego limitu. Z drugiej strony emerytury nie są dopasowywane do pracodawców, ponieważ wszystkie pieniądze w funduszu pochodzą od pracodawcy.
Emerytury i ubezpieczenia społeczne
Osoby, które otrzymują emerytury od pracodawcy państwowego, mogą nie kwalifikować się do otrzymywania świadczeń z ubezpieczenia społecznego lub mogą otrzymywać tylko częściowe świadczenia . Dzieje się tak, ponieważ niektórzy pracownicy sektora publicznego, którzy mają oczekiwane emerytury, nie podlegają podatkom od wynagrodzeń z Ubezpieczeń Społecznych. Ponieważ nie wpłacają pieniędzy do funduszu, nie otrzymują pełnych świadczeń.
Jeśli pracowałeś przez część swojej kariery w sektorze prywatnym, ale również pracowałeś w publicznym posadzie na emeryturę przygotuj się na ubezpieczenie społeczne (WEP). WEP ogranicza świadczenia emerytalne z Ubezpieczeń Społecznych dla osób, które mają również dochód emerytalny. Istnieje również Government Pension Offset (GPO), który ogranicza świadczenia małżeńskie lub renty rodzinne dostępne dla osób, które mają dochód z emerytury rządowej.
Celem WEP i GPO jest zapewnienie bardziej sprawiedliwego stosowania świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych tablica. Z kolei lata spędzone w pracy w sektorze publicznym nic nie znaczą, co oznacza, że jest się bezrobotnym. A ponieważ Ubezpieczenie Społeczne opiera świadczenia na 35 latach najlepiej zarabiającej pracy danej osoby, pracownicy publiczni otrzymają ograniczone świadczenia lub nie otrzymają ich wcale.
GPO i WEP oszczędzają pieniądze z Ubezpieczeń Społecznych, co zawsze jest dużym obawy w Waszyngtonie Niezależnie od tego, co myślisz o GPO i WEP, ważne jest, aby zdawać sobie sprawę z tego, jak te dwa przepisy mogą wpłynąć na Twoje plany emerytalne.
Jeśli miałeś posadę rządową z dobrą pensją, prawdopodobnie masz inne korzyści, na które możesz liczyć. Z tego powodu Kongres zdecydował, że możesz obejść się bez niektórych świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, zakładając, że Twoja emerytura rządowa zapewniała Ci już dochód emerytalny z rządowej kasy.
Jakie są zagrożenia związane z planem emerytalnym?
Chociaż dostęp do emerytury wiąże się z wieloma korzyściami, żaden plan emerytalny nie jest pozbawiony ryzyka. W przeciwieństwie do planu 401 (k) lub IRA, nie masz nic do powiedzenia na temat tego, w jaki sposób Twoja firma inwestuje pieniądze w funduszu emerytalnym. Jeśli zarządzający funduszem podejmie złe decyzje inwestycyjne, może to potencjalnie skutkować niewystarczającymi środkami na ogólną emeryturę. Prawdopodobnie doprowadziłoby to do obniżenia twoich świadczeń bez ostrzeżenia.
Innym ryzykiem utraty kontroli jest to, że Twoja firma może zmienić warunki twojego planu emerytalnego. W szczególności mogłoby to obniżyć procent wynagrodzenia dla każdego odbiorcy, co skutkować będzie obniżeniem wysokości świadczenia. Biorąc pod uwagę, że emerytury są dla pracodawców znacznie droższe niż większość alternatyw, w interesie pracodawcy jest minimalizacja kosztów. W przypadku emerytur publicznych istnieje również ryzyko, że państwo lub gmina napotkają problemy gospodarcze i ogłoszą upadłość, co może skutkować obniżeniem świadczeń dla uczestników programu emerytalnego.
Z tych powodów jest to najlepiej oszczędzać samodzielnie jako dodatek do emerytury. Nie chcesz liczyć na wygodną emeryturę, a potem niespodziewanie brakuje Ci funduszy.
Podsumowanie
W dzisiejszym krajobrazie emerytalnym, gdzie królują plany określonych składek, łatwo jest czuć tęsknotę za emeryturami. Czy nie byłoby miło mieć gwarantowany strumień dochodu na całe życie? Ale emerytury wiążą się z ryzykiem. Największym problemem dla pracowników sektora prywatnego jest to, że ich firma – i emerytura – zostaną zamknięte. Pojawią się płatności objęte ubezpieczeniem federalnym, ale jeśli emerytura miała niewystarczające fundusze, pracownicy mogą otrzymać mniej, niż liczyli.
Wskazówki dotyczące przygotowania się do emerytury
- Nie bój się uzyskać profesjonalnej pomocy przy planach emerytalnych. Doradca finansowy pomoże Ci upewnić się, że jesteś na dobrej drodze do wygodnej emerytury. Na szczęście znalezienie odpowiedniego doradcy finansowego nie musi być trudne. Darmowe narzędzie SmartAsset łączy Cię z doradcami finansowymi w Twojej okolicy w pięć minut. Zacznij teraz.
- Spróbuj maksymalnie wykorzystać wynik 401 (k) Twojej firmy. Mecz jest darmowy. To łatwy sposób na zwiększenie ilości gniazda. Aby dowiedzieć się, jak duże musi być to gniazdo, użyj naszego kalkulatora emerytalnego, który uwzględnia nawet lokalne podatki.