Co to są podatki?
Podatki to przymusowe opłaty nakładane na osoby fizyczne lub korporacje i egzekwowane przez jednostkę rządową – lokalną, regionalną lub krajową – w celu finansowania działalności rządu. W ekonomii podatki spadają na każdego, kto płaci ciężar podatku, niezależnie od tego, czy jest to podmiot podlegający opodatkowaniu, na przykład firma, czy też końcowi konsumenci towarów firmy.
Podatki
Zrozumieć podatki
Aby pomóc w finansowaniu robót publicznych i usług – oraz w budowaniu i utrzymywaniu infrastruktury używanej w kraju – rząd zwykle opodatkowuje swoich rezydentów indywidualnych i korporacyjnych. Pobrany podatek jest wykorzystywany do poprawę gospodarki i wszystkich jej mieszkańców. W Stanach Zjednoczonych i wielu innych krajach na świecie podatki są nakładane na jakąś formę pieniędzy otrzymywanych przez podatnika. Pieniądze te mogą stanowić dochód z pensji, zyski kapitałowe z tytułu wzrostu inwestycji, dywidendy otrzymane jako dodatkowy dochód, płatność za towary i usługi itp.
Procent zarobków lub pieniędzy podatnika jest pobierany i przekazywany rządowi. Płacenie podatków według stawek pobrane przez państwo jest obowiązkowe, a uchylanie się od płacenia podatków – umyślne nieuiszczenie pełnego zobowiązania podatkowego – jest karalne. Większość rządów korzysta z agencji lub departamentu w celu pobierania podatków; w Stanach Zjednoczonych tę funkcję pełni Urząd Skarbowy (IRS).
Istnieje kilka bardzo popularnych rodzajów podatków:
- Podatek dochodowy – procent indywidualnych zarobków zgłoszonych do rządu federalnego.
- Podatek od osób prawnych – procent zysków przedsiębiorstw traktowany jako podatek przez rząd w celu finansowania programów federalnych.
- Podatek od sprzedaży – podatki nakładane na niektóre towary i usługi
- Podatek od nieruchomości – na podstawie wartości gruntów i aktywów majątkowych
- Taryfa – podatki od towarów importowanych nakładane w celu wzmocnienia wewnętrznych biznesów
- Podatek od nieruchomości – stawka stosowana do godziwej wartości rynkowej majątku osoby w chwili śmierci
Systemy podatkowe różnią się znacznie w poszczególnych krajach i ważne jest, aby osoby fizyczne i korporacje uważnie przestudiowały przepisy podatkowe w nowych lokalizacjach przed uzyskaniem dochodu lub rozpoczęciem tam działalności.
Podatki w USA
Podobnie jak wiele innych krajów, Stany Zjednoczone mają progresywny system podatkowy, a nie regresywny, dzięki któremu wyższy procent podatku dochody są pobierane od osób fizycznych lub korporacji o wysokich dochodach, a nie od osób o niskich dochodach. Podatki są nakładane na szczeblu federalnym, stanowym i lokalnym. Ogólnie rzecz biorąc, rząd federalny nakłada podatek dochodowy, podatek od osób prawnych i podatek od wynagrodzeń; państwo nakłada podatki od sprzedaży; a gminy lub inne władze lokalne pobierają podatki od nieruchomości.
Dochody z podatków są wykorzystywane na usługi publiczne i działalność rządu, a także na programy ubezpieczeń społecznych i Medicare. Wraz ze starzeniem się populacji wyżu demograficznego, Ubezpieczenia Społeczne i Opieka Medyczna mają coraz większy udział w całkowitych federalnych wydatkach wpływów podatkowych. W całej historii Stanów Zjednoczonych polityka podatkowa była stałym źródłem debaty politycznej.
Podatki od zysków kapitałowych mają szczególne znaczenie dla inwestorów. Nakładane i egzekwowane na szczeblu federalnym są to podatki od dochodu, które wynikają ze sprzedaży aktywów, w przypadku których cena sprzedaży była wyższa niż cena zakupu. Są one opodatkowane zarówno według stawek krótkoterminowych, jak i długoterminowych. Krótkoterminowe zyski kapitałowe (z aktywów sprzedanych mniej niż rok po ich nabyciu) są opodatkowane według zwykłej stawki dochodu właściciela, ale długoterminowe zyski z aktywów utrzymywanych przez ponad rok są opodatkowane według niższej stawki od uzasadnienie, że niższe podatki będą zachęcać do dużych inwestycji kapitałowych. Dokumentacja podatkowa powinna być prowadzona w zależności od rodzaju rejestru. Podatki są naliczane poprzez stawki podatkowe.
Jak działają podatki dochodowe
Podatki są nakładane w zależności od wielu czynników, w tym statusu podatnika – składanie wniosku w związku małżeńskim, oddzielne składanie małżeństwa, osoba samotna lub głowa gospodarstwa domowego. Status danej osoby może mieć znaczący wpływ na wysokość opodatkowania.
Źródło dochodu podatnika również ma wpływ na opodatkowanie. To ważne poznanie terminologii różnych rodzajów dochodów i innych kategorii wpływających na sposób opodatkowania dochodu. Poznanie tych informacji umożliwia podatnikom zarządzanie swoimi finansami w celu uzyskania najlepszych wyników w zakresie rocznych dochodów netto. Techniki, które mogą pomóc, obejmują coroczne pobieranie strat podatkowych, aby zrównoważyć zyski z inwestycji stratami inwestycyjnymi i planowaniem spadku, które działa w celu ochrony odziedziczonych dochodów dla spadkobierców.