So senken Sie die Investitionssteuern

Wichtige Erkenntnisse

• Investitionsverluste können Ihnen helfen, Steuern zu senken, indem Sie Gewinne oder Erträge ausgleichen.
• Auch wenn Wenn Sie derzeit keine Gewinne erzielen, hat das Ernten von Verlusten jetzt Vorteile, da sie zum Ausgleich von Einnahmen oder zukünftigen Gewinnen verwendet werden können.
• Wenn Sie mehr Kapitalverluste als Gewinne haben, können Sie dies möglicherweise Verwenden Sie bis zu 3.000 USD pro Jahr, um das ordentliche Einkommen aus den Bundeseinkommenssteuern auszugleichen und den Rest auf zukünftige Jahre zu übertragen.

Manchmal kann eine Investition, die an Wert verloren hat, immer noch etwas Gutes bewirken – oder bei Zumindest nicht ganz so schlecht. Die Strategie, mit der eine Investition, die Geld verloren hat, in einen Steuersieger umgewandelt wird, wird als Steuerverlusternte bezeichnet.

Steuerverlusternte kann Ihnen möglicherweise dabei helfen, Steuern jetzt und jetzt zu senken in der Zukunft.

Mit Tax Loss Harvesting können Sie Investitionen, die nicht verfügbar sind, verkaufen, durch einigermaßen ähnliche Investitionen ersetzen und dann realisierte Investitionsgewinne mit diesen Verlusten ausgleichen. Das Ende Das Ergebnis ist, dass weniger von Ihrem Geld in Steuern fließt und möglicherweise mehr investiert bleibt und für Sie arbeitet.

„Es hilft Kunden, ihre Ziele schneller zu erreichen“, sagt Christopher Fuse, Portfoliomanager für Asset Allocation bei Fidelity / p>

Wenn Sie einen Finanzberater haben, führt dieser möglicherweise bereits Ihre Steuerverlusternte durch. Wenn Sie es selbst tun, ist es immer eine gute Idee, einen Steuerberater zu konsultieren.

2 Möglichkeiten, wie Steuerverluste bei der Verwaltung von Steuern helfen können

Ein Investitionsverlust kann sein Wird für zwei verschiedene Zwecke verwendet:

• Die Verluste können zum Ausgleich von Anlagegewinnen verwendet werden.
• Die Verluste können Einnahmen in Höhe von 3.000 USD aus einer gemeinsamen Steuererklärung in einem Jahr ausgleichen.

Nicht genutzte Verluste können auf unbestimmte Zeit vorgetragen werden.

„Hässliche Marktereignisse wie in“ 07 bis „09 können eine Chance sein. Die Ernte von Steuerverlusten ist sehr episodisch, wenn dies der Fall ist „s da, wir versuchen zu nutzen. Wir setzen diese zusätzlichen Verluste auf ein unserer Ansicht nach „Steuersparkonto“. Ihre Verluste können Ihre steuerpflichtigen Gewinne für mehrere Jahre isolieren „, sagt Fuse.

Das klingt großartig, oder? Aber es gibt einige wichtige Details, die Sie wissen müssen, wenn Sie sehen, wie die Ernte von Steuerverlusten dazu beitragen kann, Ihre Steuerbelastung zu senken .

Kurzfristige versus langfristige Gewinne und Verluste

Es gibt zwei Arten von Gewinnen und Verlusten: kurzfristige und langfristige.

• Kurzfristige Kapitalgewinne und -verluste sind diejenigen, die aus dem Verkauf von Anlagen erzielt werden, die Sie 1 Jahr oder weniger besessen haben.
• Langfristige Kapitalgewinne und -verluste werden nach dem Verkauf von Anlagen realisiert, die länger als 1 gehalten werden Jahr.

Der Hauptunterschied zwischen kurz- und langfristigen Gewinnen ist der Steuersatz, mit dem sie besteuert werden.

Kurzfristige Kapitalgewinne werden an Ihrem Grenzwert besteuert Steuersatz als ordentliches Einkommen. Der höchste Grenzsteuersatz des Bundes für ordentliches Einkommen beträgt 37%.

Für diejenigen, die der Nettoinvestitionsertragsteuer (NIIT) unterliegen, die 3,8% beträgt, kann der effektive Steuersatz wie folgt sein hoch wie 40,8%. Und mit staatlichen und lokalen Incom Wenn die Steuern hinzugefügt werden, können die Steuersätze sogar noch höher sein.

Für langfristige Kapitalgewinne gilt jedoch der Kapitalgewinnsteuersatz, der erheblich niedriger ist.

Wann Wenn der NIIT von 3,8% ins Spiel kommt, kann der tatsächliche Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne für Hochverdiener bis zu 23,8% betragen .1

Gewinne und Verluste bei Investmentfonds

Wenn Sie ein Investmentfondsinvestor sind, können Ihre kurz- und langfristigen Gewinne in Form von Ausschüttungen von Investmentfonds erfolgen. Behalten Sie die geplanten Ausschüttungstermine für Kapitalgewinne im Auge. Geerntete Verluste können zum Ausgleich dieser Gewinne verwendet werden.

Kurzfristige Ausschüttungen von Kapitalgewinnen aus Investmentfonds werden steuerlich als ordentliches Einkommen behandelt. Im Gegensatz zu kurzfristigen Kapitalgewinnen aus dem Verkauf von direkt gehaltenen Wertpapieren kann der Anleger diese nicht mit Kapitalverlusten ausgleichen.

Weitere Informationen finden Sie auf Fidelity.com: Investmentfonds und Steuern

Ernteverluste zur Maximierung Ihrer Steuereinsparungen

Berücksichtigen Sie bei der Suche nach Kandidaten für den Verkauf von Steuerverlusten Investitionen, die nicht mehr zu Ihrer Strategie passen, schlechte Aussichten für zukünftiges Wachstum haben oder leicht durch andere Investitionen ersetzt werden können, die a füllen ähnliche Rolle in Ihrem Portfolio.

Wenn Sie nach Steuerverlusten suchen, bietet die Konzentration auf kurzfristige Verluste den größten Vorteil, da sie zuerst zum Ausgleich kurzfristiger Gewinne verwendet werden – und kurzfristige Gewinne auch mit einem höheren Grenzsteuersatz besteuert.

Nach dem Steuerkennzeichen Short- und Lon g-Term-Verluste müssen zuerst verwendet werden, um Gewinne des gleichen Typs auszugleichen. Wenn Ihre Verluste eines Typs Ihre Gewinne desselben Typs übersteigen, können Sie den Überschuss auf den anderen Typ anwenden. Wenn Sie beispielsweise eine langfristige Investition mit einem Verlust von 15.000 USD verkaufen, aber nur 5.000 USD an langfristigen Gewinnen für das Jahr erzielen, können Sie den verbleibenden Überschuss von 10.000 USD auf kurzfristige Gewinne anwenden.

Wenn Sie kurzfristige Verluste erzielt haben, aber nur langfristige Gewinne nicht realisiert haben, sollten Sie in Betracht ziehen, diese Gewinne in Zukunft zu realisieren.Der am wenigsten effektive Einsatz geernteter kurzfristiger Verluste wäre die Anwendung auf langfristige Kapitalgewinne. Abhängig von den Umständen ist dies jedoch möglicherweise immer noch der Zahlung der langfristigen Kapitalertragssteuer vorzuziehen.

Beachten Sie auch, dass die Realisierung eines Kapitalverlusts auch dann effektiv sein kann, wenn Sie kein Kapital realisiert haben Gewinne in diesem Jahr dank der Bestimmungen zum Steuerabzug und zur Übertragung von Kapitalverlusten. Das Steuerkennzeichen ermöglicht es gemeinsamen Antragstellern, Kapitalverluste von bis zu 3.000 USD pro Jahr anzuwenden, um das ordentliche Einkommen zu reduzieren, das mit dem gleichen Steuersatz wie kurzfristige Kapitalgewinne besteuert wird.

Wenn Sie immer noch Kapitalverluste haben, nachdem Sie diese zuerst auf Kapitalgewinne und dann auf ordentliche Erträge angewendet haben, können Sie diese zur Verwendung in zukünftigen Jahren vortragen.

Bleiben Sie diversifiziert, aber seien Sie vorsichtig Waschverkäufe

Nachdem Sie entschieden haben, welche Investitionen verkauft werden sollen, um Verluste zu realisieren, müssen Sie bestimmen, welche neuen Investitionen gegebenenfalls gekauft werden sollen. Achten Sie jedoch darauf, dass Sie nicht gegen die Waschverkaufsregel verstoßen.

Die Waschverkaufsregel besagt, dass Ihre Steuerabschreibung nicht zulässig ist, wenn Sie das gleiche Wertpapier, einen Vertrag oder die gleiche Option kaufen Kaufen Sie das Wertpapier oder ein „im Wesentlichen identisches“ Wertpapier innerhalb von 30 Tagen vor oder nach dem Datum, an dem Sie die verlustbringende Investition verkauft haben. Personen, die von ihrem Arbeitgeber Aktien oder aktienähnliche Prämien erhalten, sollten auch prüfen, ob ihr Ausübungsdatum oder das Kaufdatum des Mitarbeiteraktienkaufplans (ESPP) innerhalb dieses 30-Tage-Fensters liegen kann.

Eine Möglichkeit, a zu vermeiden Der Waschverkauf einer einzelnen Aktie, während Sie immer noch in die Branche der Aktie investieren, die Sie mit Verlust verkauft haben, sollte in Betracht gezogen werden, einen Investmentfonds oder einen Exchange Traded Fund (ETF) zu ersetzen, der auf dieselbe Branche abzielt.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, sollten Sie vor dem Kauf einen Steuerberater konsultieren.

Machen Sie die Ernte von Steuerverlusten zu einem Teil Ihrer ganzjährigen Steuer- und Anlagestrategien

Der beste Weg, um den Wert der Ernte von Steuerverlusten zu maximieren, besteht darin, ihn in Ihre ganzjährige Steuerplanungs- und Anlagestrategie einzubeziehen. Professionelle Portfoliomanager wie Fuse, die auf diesen Bereich spezialisiert sind, bauen sogar Portfolios unter Berücksichtigung ihrer Steuerstrategie auf.

„Bei der Verwaltung der Vermögensallokation für unser steuerpflichtiges Portfolio verwenden wir keine großen Teile wie einen Large-Cap-Fonds von Geldern. “ Sagt Sicherung. „Wir wollen mehr Einzelinvestitionen, die uns dabei helfen können, Steuereffizienz zu erzielen. Wir werden beispielsweise versuchen, in einzelne Large-Cap-Value-, Core- und Wachstumsfonds zu investieren. Dies ermöglicht uns die Möglichkeit, die Ernte von Verlusten zu besteuern, wenn einzelne Wertpapiere und Stile hinzukommen und in Ungnade gefallen. „

Fuse achtet auch darauf, nicht gegen die Waschverkaufsregel zu verstoßen. „Wenn wir Positionen finden, versuchen wir, Dinge zu vermeiden, die schwer zu ersetzen sind. Zum Beispiel könnte ich einen Energie-ETF auswählen, der in Bezug auf Risiko und Rendite ähnlich, aber nicht identisch mit mehreren anderen ist“, sagt er. P. >

Steuerverlusternte und Portfolioanpassung sind ebenfalls eine Selbstverständlichkeit. Zusätzlich zur Ausrichtung Ihres Portfolios an Ihren Zielen bietet eine regelmäßige Neuausrichtung die Möglichkeit, nacheilende Investitionen, die Kandidaten für die Ernte von Steuerverlusten sein könnten, erneut zu prüfen.

Wenn Ihr Arbeitgeber Aktien oder aktienähnliche Boni vergibt, verkaufen Sie diese Ein Steuerverlust in Erwartung der Bekanntgabe neuer Aktienzuteilungen kann eine gute Strategie sein, um sicherzustellen, dass sich Ihre aktienbasierten Boni nicht mehr ansammeln, als Sie beabsichtigen. Dies könnte das Gleichgewicht Ihres Portfolios zu einer stärkeren Konzentration in Ihrem Unternehmensbestand führen.

Wählen Sie die vorteilhafteste Kostenbasismethode aus.

Sehen Sie sich abschließend die Kostenbasis Ihres Portfolios an Investitionen wird berechnet. Die Kostenbasis ist einfach der Preis, den Sie für ein Wertpapier gezahlt haben, zuzüglich etwaiger Maklerkosten oder Provisionen.

Wenn Sie im Laufe der Zeit mehrere Lose desselben Wertpapiers erworben haben, entweder durch Neuanschaffungen oder durch Wiederanlage von Dividenden, Ihre Kostenbasis kann entweder als Durchschnitt pro Aktie aller Käufe berechnet werden (Durchschnittskostenmethode) oder indem die tatsächlichen Kosten jedes Loses von Aktien nachverfolgt werden (tatsächliche Kostenmethode).

Für Bei der Ernte von Steuerverlusten bietet die Methode der tatsächlichen Kosten den Vorteil, dass Sie bestimmte Aktien mit höheren Kosten für den Verkauf festlegen können, wodurch sich der Betrag des realisierten Verlusts erhöht. Erfahren Sie mehr über Kapitalgewinne und Kostenbasis.

Untergraben Sie nicht die Anlageziele

Denken Sie an dieses Sprichwort: Lassen Sie den Steuerschwanz nicht mit dem Anlagehund wedeln. Wenn Sie sich für die Einführung von Tax Loss Harvesting entscheiden, denken Sie daran, dass Steuereinsparungen Ihre Anlageziele nicht untergraben sollten. Letztendlich ist eine ausgewogene Strategie und häufige Neubewertung, um sicherzustellen, dass Ihre Investitionen Ihren Zielen entsprechen, der kluge Ansatz.

Wenn Sie an der Umsetzung einer Strategie zur Ernte von Steuerverlusten interessiert sind, diese aber nicht haben Ein Fidelity-Berater kann Ihnen möglicherweise helfen.