Als Vermieter können Sie Ihre Ersparnisse erheblich steigern, aber es ist auch eine viel Arbeit. Zusätzlich zu den Finanzen und Verantwortlichkeiten Ihres eigenen Wohnraums müssen Sie Mieter finden, eine Versicherung abschließen und eine Hypothek sowie Grundsteuern zahlen. Das Mieten eines Hauses kann auch Ihre persönliche Steuersituation erschweren. Glücklicherweise können Sie mit Uncle Sam einige Kosten für den Betrieb eines Mietobjekts abziehen. Das IRS legt fest, dass abzugsfähige Kosten im Mietgeschäft normal und allgemein anerkannt sein müssen und für die Verwaltung und Instandhaltung der Immobilie erforderlich sind. Von Hypothekenzinsen und Versicherungen bis hin zu Nebenkosten und Reparaturen werden wir einige Steuerabzüge für Mietobjekte durchgehen, die Vermieter nutzen sollten. Arbeiten Sie auch mit einem Finanzberater zusammen, der Sie bei der Steuerung der steuerlichen und finanziellen Auswirkungen Ihrer Immobilienbestände unterstützt.
Darlehenszinsen
Die meisten Hausbesitzer verwenden eine Hypothek ein eigenes Haus zu kaufen, und das gleiche gilt für Mietobjekte. Vermieter mit einer Hypothek werden feststellen, dass Darlehenszinsen ihre größte abzugsfähige Ausgabe sind. Zur Verdeutlichung können Sie den Teil Ihrer Hypothekenzahlung, der für den Hauptdarlehensbetrag verwendet wird, nicht abziehen. Stattdessen gilt der Abzug nur für Zahlungen auf Zinsaufwendungen. Diese Komponenten werden auf Ihrer monatlichen Abrechnung separat aufgeführt und sind daher leicht zu referenzieren. Multiplizieren Sie einfach den monatlichen Betrag mit 12, um Ihre jährlichen Gesamtzinsen zu erhalten.
Zusätzlich zu den Hypothekenzinsen können Sie Originierungsgebühren und Punkte abziehen, die zum Kauf oder zur Refinanzierung Ihres Mietobjekts verwendet werden, sowie Zinsen für ungesicherte Kredite, die für Verbesserungen verwendet werden und alle Kreditkartenzinsen für Einkäufe im Zusammenhang mit Ihrem Mietobjekt. Wenn die Steuerzeit gekommen ist, müssen Sie bereits Geld für diese Einkäufe ausgegeben haben, um sich zu qualifizieren. Da es schwierig sein kann zu bestimmen, was zählt und wie diese Fremdzinsbelastungen einzureichen sind, sollten Sie einen Buchhalter oder Finanzberater konsultieren, um Hilfe zu erhalten.
Grundsteuer
Fast jeder Staat und jede lokale Regierung sammelt Grundsteuern. Abhängig vom Standort Ihres Mietobjekts können sie zwischen einigen hundert Dollar und Hunderttausenden liegen. Den genauen Steuersatz in Ihrer Region finden Sie in Ihrer Treuhandübersicht oder bei Ihrem Steuerberater. Wenn in Ihrem Bundesstaat Mietlizenzanforderungen bestehen, können Sie auch die damit verbundenen Vermieter- oder Ferienlizenzgebühren abziehen.
Wenn Sie kurzfristige Mieten verwalten, kann Ihr Bundesstaat, Ihre Stadt, Ihr Landkreis oder Ihre Stadt eine Art Gebühr erheben als Grundsteuer bekannt. Sehr ähnlich wie bei der Umsatzsteuer können Sie auch die Grundsteuer abziehen. Apropos, wenn Sie Umsatzsteuer auf geschäftsbezogene Gegenstände, Lohn- und Sozialversicherungssteuern für Mitarbeiter oder Inspektionsgebühren zahlen, müssen Sie diese ebenfalls abziehen.
Versicherungsprämien
Kreditgeber kann festlegen, dass Hausbesitzer eine Versicherungspolice abschließen, bevor sie ihre Hypothek sichern. Glücklicherweise wird jede Form der Versicherung als gewöhnlicher und notwendiger Mietobjektaufwand angesehen und ist daher abzugsfähig. Der Abzug gilt für die Grundversicherung für Hausbesitzer sowie für die besondere Gefahren- und Haftpflichtversicherung.
Wenn Sie Mitarbeiter haben, können Sie auch die Kosten für deren Kranken- und Arbeitnehmerentschädigungsversicherung abziehen. Obwohl die Versicherungsprämien bei Mieten tendenziell etwas höher sind, kann dieser Anstieg dazu beitragen, dies auszugleichen. Vermieter können auch Verluste abziehen, einschließlich solcher, die durch Hurrikane, Erdbeben, Überschwemmungen und Diebstahl verursacht wurden.
Abschreibungen
Mit der Zeit verringern Verschleiß und Veralterung den Wert Ihres Mietobjekts und dessen Inhalt. Dieser als Abschreibung bezeichnete Prozess ist steuerlich absetzbar. Sie können eine Abschreibung geltend machen, sobald Ihr Haus oder Ihre Wohnung zur Miete verfügbar ist, auch wenn Sie noch keine Mieter haben. Der Abzug kann für die erwartete Lebensdauer der Immobilie vorgenommen werden, muss jedoch über mehrere Jahre verteilt sein. Hierbei ist zu beachten, dass der Wert der Struktur abnehmen kann, nicht jedoch der Wert des Grundstücks.
Sie können auch den Wert von Geräten geltend machen, mit denen Sie Ihr Mietgeschäft betreiben können, z. B. Ihren Computer oder Ihr Auto sowie Verbesserungen, die Sie an der Immobilie vornehmen, um Mehrwert zu schaffen, ihre Nutzung anzupassen oder ihre Lebensdauer zu verlängern. Dies kann die Installation eines neuen Daches, das Hinzufügen von Möbeln oder die Aktualisierung der Haushaltsgeräte umfassen. Um als abzugsfähige Ausgabe zu gelten, muss davon ausgegangen werden, dass sie länger als ein Jahr dauert, für Ihr Vermietungsgeschäft wertvoll ist und mit der Zeit an Wert verliert. Die IRS-Publikation 946, „Wie man Eigentum abschreibt“, kann Ihnen dabei helfen, diesen manchmal komplizierten Prozess zu steuern.
Wartung und Reparaturen
Während Heimwerkerarbeiten durch Abschreibungen abzugsfähig sind, erlaubt das Steuerkennzeichen dies Sie müssen bestimmte Reparatur- und Wartungskosten separat abziehen.Der große Unterschied besteht darin, dass diese Bemühungen Ihre Immobilie in einem mietbaren Zustand halten, aber keinen signifikanten Mehrwert bieten. Denken Sie an Malen, Tuning der Leitungen, Reinigen von HLK-Filtern, Sprühen auf Schädlinge und Landschaftsgestaltung.
Wenn Sie eine andere Person mit der Arbeit beauftragen, können Sie die Arbeitskosten abziehen. Das Gleiche gilt für Immobilien- oder Vor-Ort-Manager, falls Sie sich dafür entscheiden, einen zu mieten. Wenn Sie den „Do-it-yourself“ -Ansatz wählen, können Sie alle Mietgebühren für Werkzeuge und Ausrüstung abziehen. Die Gebühren für Hausbesitzerverbände und Eigentumswohnungen können nach demselben Prinzip ebenfalls abgezogen werden.
Nebenkosten
Jeder Vermieter geht anders mit Nebenkosten um. Wenn Sie sich dafür entscheiden, Dinge wie Gas, Strom, Wasser, Heizung und Klimaanlage für Ihren Mieter abzudecken, sind diese steuerlich absetzbar. Wenn Sie für Internet, Kabel bezahlen oder Satellit können Sie diese auch als Nebenkosten abziehen. Auch wenn Ihr Mieter sich bereit erklärt, Ihnen die Nebenkosten später zu erstatten, können Sie weiterhin den Mietobjektabzug einreichen und die Erstattung als Einkommen geltend machen.
Legal und Honorare
Vermieter können bestimmte Honorare für Fachkräfte in Bezug auf das Mietobjekt abziehen. Wenn Sie zur Erstellung Ihrer Steuererklärung einen CPA oder eine Computersoftware verwenden, müssen Sie die Kosten abziehen.
Beauftragen Sie einen Anwalt, der zu jedem Zeitpunkt im Jahr die Mietunterlagen überwacht? Ziehen Sie diese exorbitanten Stundengebühren ab. Verwenden Sie eine Immobilie Agent, um Ihre Mieter zu finden? Provision abziehen. Werbung für die Immobilie in der Zeitung, im Radio oder online? Ziehen Sie diese Werbedollar ab.
Selbst Beratungsleistungen können abgeschrieben werden, solange Sie sich treffen, um das Mietobjekt zu besprechen. Wenn Sie jemanden räumen müssen, hilft dieser Abzug bei der Deckung der Rechts- und Gerichtsgebühren.
Diese werden alle als Betriebskosten betrachtet und sollten als solche abgezogen werden. Sie können jedoch keine Rechtskosten abziehen, die zur Verteidigung des Eigentums Ihres Eigentums oder zur Wiederherstellung und Verbesserung des Eigentums verwendet werden.
Reisen und Transport
Wenn Sie ein Vermieter sind, der zu mehreren Immobilien reist oder Ihre Miete weit von Ihrem Wohnort entfernt ist, sind Ihre Transportkosten abzugsfähig. Dies beinhaltet die Zahlung für die Ausstellung Ihres Mietobjekts, das Sammeln von Mieteinnahmen und die Erhaltung Ihres Mietobjekts während des ganzen Jahres. Ausgenommen von dieser Richtlinie sind jedoch alle angemessenen Pendelfahrten, die regelmäßig durchgeführt werden.
Sie können Reisen mit zwei Methoden abziehen: den tatsächlichen Ausgaben oder dem Standardkilometerzins. Für das Jahr 2020 betrug der Standardkilometerstand für geschäftliche Zwecke 57,5 Cent pro Meile.
Büroflächen
Unabhängig davon, ob Sie Geschäfte in einer Gewerbeimmobilie oder im Gästezimmer tätigen, können Sie die dazugehörigen Beträge abziehen Kosten. Quadratmeter oder Mietkosten sind wahrscheinlich die größten Kosten, aber Sie können den Preis für einen Drucker, Tinte, eine Telefonleitung, Computersoftware und alles andere, was Sie für die Erledigung der Aufgabe verwenden, angeben.
Bewahren Sie die Dokumentation auf der von Ihnen getätigten Einkäufe und Aufzeichnungen für die Zeit, die Sie mit der Verwaltung Ihres Mietobjekts verbringen. Da dies einer der am häufigsten gekennzeichneten Abzüge ist, sollten Sie sich ehrlich über die Aufteilung zwischen geschäftlichem und persönlichem Gebrauch halten.
So beantragen Sie Steuerabzüge für Mietobjekte
In Im Allgemeinen sollten Sie im selben Jahr, in dem Sie die Kosten bezahlen, Steuerabzüge für Mietobjekte mithilfe eines Schedule E-Formulars einreichen. Der Prozess ist viel einfacher zu handhaben, wenn Sie detaillierte Aufzeichnungen über alle Einnahmen und Kosten im Zusammenhang mit der Immobilie führen, sobald diese anfallen. Wenn Sie jemals geprüft werden, müssen Sie außerdem einen Nachweis für jeden von Ihnen geltend gemachten Abzug erbringen.
Während wir oben mehrere Steuerabzüge für Mietobjekte geprüft haben, wird der Anmeldevorgang bei Verwendung komplizierter das Mietobjekt als Hauptwohnsitz zu einem beliebigen Zeitpunkt in einem bestimmten Steuerjahr. Das Formular „Schedule E“ jedes Jahres gibt die Anzahl der Tage an, an denen Sie Ihr Haus persönlich nutzen können, und den Prozentsatz der Tage, an denen die Immobilie zum fairen Marktwert vermietet werden kann, bevor sich etwas ändert. In den meisten Fällen können Sie Ausgaben oder Verluste für den persönlichen Gebrauch nicht in Anhang E abziehen. Sie können sie jedoch möglicherweise mithilfe eines Formulars in Anhang A einreichen, wenn Sie Ihren Abzug auflisten, anstatt den Standard zu verwenden Option.
Tipps zur Aufrechterhaltung eines starken Finanzlebens
- Die Möglichkeit, ein definiertes Budget zu erstellen, ist eine Fähigkeit, über die nicht mehr viele Menschen verfügen. Ein Budget ist jedoch der beste Weg, um sicherzustellen, dass Sie nie in schwierige finanzielle Zeiten geraten. Budgets können nützlich sein, wenn Sie für einen Urlaub oder ein anderes teures Unternehmen sparen möchten. Mit dem Budgetrechner von SmartAsset können Sie ganz einfach einen Plan erstellen.
- Eine ganzheitliche Finanzplanung ist für die meisten Amerikaner viel zu umständlich, um sie in ihr tägliches Leben zu integrieren. Finanzberater bieten jedoch Dienstleistungen an, mit denen sie Ihre Vermögenswerte und Investitionen genau überwachen können. Obwohl es schwierig sein kann, einen Berater zu finden, dem Sie vertrauen, werden Sie mit dem Matching-Tool für Finanzberater von SmartAsset mit bis zu drei in Ihrer Nähe zusammenarbeiten.