Vad är en tidig IRA-distribution?
Vi får ofta frågan ”Hur kan jag gå i pension tidigt och ta ut pengar av min 401k, 403 (b), TSP, 457 plan och / eller IRA utan att betala IRS extra 10% ”tidigt uttagsstraff” eftersom jag INTE är 59 ½ år än? ”
Det är väldigt mycket lätt att göra. Vi har gjort det Många gånger! IRS har en regel som kallas 72 (t), ”väsentligen lika periodiska betalningar”. Genom att använda IRS-regel 72 (t) eliminerar den 10% tidigt uttagsstraff som normalt beror på för uttag före ålder 59/12.
Så här fungerar det: Låt oss säga att du fortfarande arbetar men vill gå i pension (låt oss säga i det här exemplet) vid 54 års ålder. Först slutade du arbeta. Sedan rullar du din 401k till en IRA. När övergången är klar ansöker du om en 72 (t) ”väsentligen lika periodiska betalningar” (SEPP). IRS kommer att erbjuda dig (3) valfria utbetalningsbelopp. (3) IRS valfria utbetalningsmetoder berättar hur mycket ”i stort sett lika periodiska betalningar” (SEPP) kommer att baseras på din ålder, din mottagares ålder, hur mycket pengar du har, den procentandel som används för beräkningen och hur länge de förväntar dig att du ska leva (baserat på IRS-dödlighetstabellerna).
Här är (3) metoderna som kan användas för att beräkna din 72 (t) inkomst:
- Lägsta fördelningsmetod
- Amorteringsmetod
- Annuitiseringsmetod
Regeln är en gång en rollover är klar och en 72 (t) är inställd på att betala ut en inkomstström, måste den fortsätta tills åldern 59 ½ har nåtts eller i minst 5 år, beroende på vilket som kommer sist. Om du till exempel startar en 72 (t) vid 57 års ålder måste den gå tills du är 62 år, då slutar den. Om du är 50 år, går det tills du fyller 59 ½, då slutar det.
När 72 (t) har slutat, kan du naturligtvis ta ut ditt IRA vilket belopp du än kan önskar eller kräver. Vi måste bara för att klargöra påpeka att JA all inkomst du får är 100% ”inkomstskattbar” enligt din tillämpliga ordinarie inkomstskattesats men utan någon extra sanktion.
Ett ord med FÖRSIKTIGHET!
Gör det rätt och det fungerar vackert. Gör det fel genom att dra ut för mycket så kan du hamna brustet! PLUS kan IRS bedöma 10% straff för alla belopp som dras ut om IRA-kontot tar slut pengar innan slutet av den schemalagda tidsramen på 72 (t). Det är regeln. Därför är det viktigt att du arbetar med ett företag som vet vad de gör!
Upplevelse, visdom & Kunskap gör materia
Inte alla finansiella rådgivare, CPA: s, skatterådgivare, banker, mäklare eller fondföretag känner till denna lilla kända 72 (t) IRS-regel. Dessutom är det viktigare att inte alla företag vet hur man strukturerar en 72 (t), eller hur man ställer in den ordentligt, eller till och med har de mekaniska eller elektroniska medlen tillgängliga för att göra sådana distributioner!
Mycket få fasta livräntor kommer att fungera (men vissa kanske) eftersom de flesta Fixed and Fixed Indexerade livräntor tillåter inte uttag under kontraktets första år. De flesta IRA-ägare vill också ta ut mer än den tillväxt som genereras av de flesta fasta och fasta indexerade livräntor. Dessutom kan CD-skivor (depositionsbevis) inte användas effektivt som en investering fordon för en 72 (t) distribution.
Vi kan ge dig exempel på några få livräntor som fungerar effektivt liksom andra o ptions för övervägande. Fråga bara så kan vi ge den informationen till dig.
Vi har faktiskt skapat 72 (t) Fördelningar för uttag för kunder före 59 års ålder 1/2 MÅNGA TIDER under nästan 50 år och det fungerar perfekt , OM KORREKT. Det är helt lagligt och ALLA (i alla åldrar) kan använda en 72 (t)! Många företag och många rådgivare vet helt enkelt inte hur man korrekt strukturerar en 72 (t). Arbeta med ett företag som är erfaren och kunnig inom detta specialiserade område.
Vill du uppskatta vad DIN 401k, TSP, 403 (b), 457-plan eller IRA kan producera för en inkomst med en 72 (t) för tidiga uttag för att eliminera IRS-straffet? Ge oss bara: din ålder, dina förmånstagares ålder, summan av pengar i din pensionsplan och med den aktuella procentsatsen med vår avancerade 72t-kalkylator kommer vi att göra en inkomstskattning för dig. FRI! Ingen skyldighet! Vi menar det!
Denna tidiga uttagsbestämmelse fungerar också för livräntor som inte är IRA för att eliminera IRS 10% tidigt uttagsstraff. Det kallas 72 (q) för icke-kvalificerade livräntor och fungerar på samma sätt som 72 (t) för IRA.
OBS: Avkastning på kapital och huvudvärde kommer att fluktuera och aktier / andelar , när den löses in, kan vara värt mer eller mindre än deras ursprungliga kostnad. Tidigare resultat är ingen garanti för framtida resultat. Dollar Cost Averaging försäkrar inte vinst och skyddar inte mot förlust på fallande marknader. Ovanstående referens är INTE ett erbjudande att sälja en produkt eller tjänst. Varken Spivak Financial Group eller Centaurus Financial, Inc. erbjuder juridisk rådgivning.Kontakta en skattepersonal för dina personliga skattekonsekvenser.
Skicka ett e-postmeddelande till oss eller ring oss idag för din kostnadsfria offert och SAMRÅD.
Ingen skyldighet. Vi hjälper gärna till.