Att vara hyresvärd kan stärka dina besparingar avsevärt, men det är också en mycket arbete. Utöver ekonomin och ansvaret för ditt eget bostadsutrymme måste du hitta hyresgäster, säkra försäkringar och betala en inteckning och fastighetsskatt. Att hyra ett hem kan också komplicera din personliga skattesituation. Lyckligtvis tillåter Uncle Sam dig att dra av några kostnader för att driva en hyresfastighet. IRS föreskriver att avdragsgilla kostnader måste vara vanliga och allmänt accepterade i hyresverksamheten, tillsammans med att de är nödvändiga för att förvalta och underhålla fastigheten. Från hypoteksränta och försäkring till verktyg och reparationer, vi går igenom några avdrag för hyresfastighetsskatt som hyresvärdar bör utnyttja. Överväg också att arbeta med en finansiell rådgivare som kan hjälpa till att hantera skatte- och finansiella effekter av ditt fastighetsinnehav.
Låneränta
De flesta husägare använder en inteckning att köpa sitt eget hem, och detsamma gäller hyresfastigheter. Hyresvärdar med en inteckning kommer att finna att låneränta är deras största avdragsgilla kostnad. För att klargöra kan du inte dra av den del av din inteckning som går mot det huvudsakliga lånebeloppet. I stället gäller avdraget bara betalningar till räntekostnader. Dessa komponenter kommer att listas separat på din månadsrapport och är därför lätta att hänvisa till. Multiplicera helt enkelt det månatliga beloppet med 12 för att få din årliga totala ränta.
Förutom hypoteksränta kan du dra av origineringsavgifter och poäng som används för att köpa eller refinansiera din hyresfastighet, ränta på lån utan säkerhet som används för förbättringar och eventuella kreditkortsintressen för köp relaterade till din hyresfastighet. Kom skattetid, du måste redan ha spenderat pengar på dessa inköp för att kvalificera dig. Eftersom det kan vara knepigt att avgöra vad som räknas och hur man lämnar in dessa utländska räntekostnader, överväga att konsultera en revisor eller finansiell rådgivare för att hjälpa till.
Fastighetsskatt
Nästan alla stater och kommuner tar ut fastighetsskatt. Beroende på din hyresfastighet kan de variera från hundratals dollar till hundratusentals dollar. Du kan hitta den exakta skattesatsen i ditt område genom att kontrollera din deponeringsöversikt eller fråga din skattepersonal. Om din stat har krav på hyreslicenser kan du också dra av alla medföljande hyresvärds- eller semesteruthyrningslicensavgifter.
Om du hanterar korttidsuthyrning kan din stat, stad, län eller stad ta ut en slags avgift känd som en beläggningsskatt. Mycket lik moms, du kan också dra av beläggningsskatt. På tal om detta, om du betalar moms på affärsrelaterade artiklar, löner och sociala avgifter för anställda eller inspektionsavgifter, var noga med att dra av dem också.
Försäkringspremier
Långivare kan fastställa att husägare får en försäkring innan de säkerställer sin inteckning. Lyckligtvis anses någon form av försäkring vara en vanlig och nödvändig kostnad för hyresfastigheter och är således avdragsgill. Avdraget gäller grundläggande husägarförsäkring samt särskild risk- och ansvarsförsäkring.
Om du har anställda kan du dra av kostnaden för deras hälso- och arbetstagares ersättning. Även om försäkringspremier tenderar att vara lite högre för uthyrning, kan denna ökning hjälpa till att kompensera det. Hyresvärdar kan också dra av förluster, inklusive de som orsakas av orkaner, jordbävningar, översvämning och stöld.
Avskrivningar
Med tiden minskar slitage och föråldring värdet på din hyresfastighet och dess innehåll. Denna process, känd som avskrivningar, är avdragsgill. Du kan kräva avskrivningar så snart ditt hem eller din lägenhet är tillgänglig för uthyrning, även om du inte har några hyresgäster än. Avdraget kan tas under fastighetens förväntade livslängd, men det måste fördelas över flera år. Det är viktigt att notera här att värdet på strukturen kan försämras, men inte markens värde.
Du kan också göra anspråk på värdet på utrustning som hjälper dig att driva din uthyrningsverksamhet, som din dator eller bil , samt förbättringar du gör på fastigheten som tillför värde, anpassar dess användning eller förlänger dess livslängd. Detta kan innefatta att installera ett nytt tak, lägga till möbler eller uppdatera hushållsapparaterna. För att kvalificera sig som en avdragsgill kostnad måste den förväntas pågå i mer än ett år, vara värdefull för din uthyrningsverksamhet och förlora värde över tiden. IRS-publikation 946, ”Hur man avskriver egendom”, kan hjälpa dig att navigera i denna ibland komplicerade process.
Underhåll och reparationer
Medan hemförbättringar är avdragsgilla genom avskrivningar, tillåter skattekoden att dra av vissa reparations- och underhållskostnader separat.Den stora skillnaden är att dessa ansträngningar håller din fastighet i hyrbart skick, men inte tillför betydande värde. Tänk på att måla, ställa in VVS, rengöra VVS-filter, spruta för skadedjur och landskapsarkitektur.
Om du anställer någon annan för att göra jobbet kan du dra av arbetskostnaderna. Detsamma gäller för fastighetsförvaltare eller förvaltare på plats om du väljer att anställa en. Om du gör ”gör-det-själv” -metoden kan du dra av alla hyror för verktyg och utrustning. Avgifter för husägare och lägenheter kan också dras av enligt samma princip.
Verktyg
Varje hyresvärd hanterar verktyg på olika sätt. Om du väljer att täcka saker som gas, el, vatten, uppvärmning och AC för din hyresgäst är de avdragsgilla. Om du betalar för internet, kabel eller satellit kan du också dra av dem som en kostnad. Även om din hyresgäst samtycker till att ersätta dig för tjänster senare kan du fortsätta att göra hyresavdraget och ansöka om återbetalningen som inkomst.
Legal och professionella avgifter
Hyresvärdar kan dra av vissa professionella avgifter i förhållande till hyresfastigheten. Om du använder en CPA eller datorprogramvara för att förbereda din skattedeklaration, se till att dra av kostnaden.
Anställa en advokat för att övervaka hyresdokumentationen när som helst på året? Dra av de orimliga timavgifterna. Använd en fastighet agent för att hitta dina hyresgäster? Dra av provisionen. Annonsera fastigheten i tidningen, via radio eller online? Dra av dessa annonsdollar.
Även rådgivartjänster kan skrivas av så länge du träffas för att diskutera hyresfastigheten. Om du måste avvisa någon skulle detta avdrag hjälpa till att täcka rättsliga avgifter och domstolsavgifter.
Dessa betraktas alla som rörelsekostnader och bör dras av som sådana. Du kan dock inte dra av juridiska avgifter som används för att försvara din fastighets titel eller återvinna och förbättra egendom.
Resor och transport
Om du är en hyresvärd som reser till flera fastigheter eller om din hyra ligger långt från din bostad är dina transportkostnader avdragsgilla. Detta inkluderar att betala för att visa din hyresfastighet, samla hyresintäkter och spara din hyresfastighet under hela året. Uteslutna från denna policy är emellertid alla rimliga pendlingar som görs regelbundet.
Du kan dra av resor med två metoder: faktiska kostnader eller standard körsträcka. För 2020 var standard körsträcka för företagsanvändning 57,5 cent per mil.
Kontorsutrymme
Oavsett om du bedriver verksamhet i en kommersiell fastighet eller reservrummet kan du dra av medföljande kostar. Kvadratmeter eller hyreskostnad kommer förmodligen att vara de största utgifterna, men du kan inkludera priset på en skrivare, bläck, en telefonlinje, programvara och allt annat du använder för att få jobbet gjort.
Spara dokumentation av de köp du gör och registrerar den tid du spenderar på att förvalta din hyresfastighet. Eftersom det här är ett av de vanligaste avdragen, var noga med att hålla dig ärlig om fördelningen mellan affärs- och personligt bruk.
Hur du gör anspråk på hyresskatteavdrag
I allmänt, bör du skicka avdrag för hyresfastigheter samma år som du betalar utgifterna med ett schema E-formulär. Processen blir mycket mer hanterbar om du håller detaljerade register över alla intäkter och kostnader relaterade till fastigheten när de uppstår. Dessutom, om du någonsin granskas måste du tillhandahålla bevis för varje avdrag du gör anspråk på.
Även om vi har granskat flera avdrag för hyresfastigheter ovan blir arkiveringsprocessen mer komplicerad om du använder hyresfastigheten som din primära bostad när som helst under ett visst skatteår. Varje års Schema E-formulär anger antalet dagar som du personligen kan använda ditt hem och andelen dagar som fastigheten kan hyras ut till verkligt marknadsvärde innan något ändras. I de flesta fall kommer du inte att kunna dra av utgifter eller förluster för personligt bruk i schemat E. Du kan dock lämna in dem med ett schema A-formulär, om du väljer att specificera ditt avdrag snarare än att ta standarden alternativ.
Tips för att upprätthålla ett starkt ekonomiskt liv
- Att kunna skapa en definierad budget är en färdighet som inte många har längre. En budget är dock det bästa sättet att se till att du aldrig hamnar i svåra ekonomiska tider. Budgetar kan vara användbara om du vill spara pengar på en semester eller ett annat dyrt företag också. SmartAssets budgetkalkylator gör det extremt enkelt att göra en plan redo att gå.
- Helhetsfinansiering är alltför besvärlig för de flesta amerikaner att integrera i deras dagliga liv. Finansiella rådgivare erbjuder dock tjänster som gör det möjligt för dem att hålla koll på dina tillgångar och investeringar. Även om det kan vara svårt att hitta en rådgivare du litar på, kommer SmartAsset-matchningsverktyget för finansiella rådgivare att para ihop dig med upp till tre i ditt område.