Det självstyrda individuella pensionskontot (IRA) är för investerare som är fast beslutna att gå utöver de vanliga investeringarna som är tillgängliga för pensionskonton – långt utöver, i vissa fall.
IRA finns för närvarande från de flesta finansinstitut och alla erbjuder en bred utbud av aktier, obligationer och fonder, inklusive börshandlade fonder och indexfonder. Investerare kan välja en konservativ obligationsfond eller en aggressiv aktiefond, och det finns gott om val däremellan.
Den självstyrda IRA är för dem som kräver tillgång till alternativa investeringar i deras pensionssparande. Och de vill ha total kontroll över köp- och säljbesluten.
Key Takeaways
- Självet -styrd IRA ger investeraren kontroll över köp- och säljbeslut.
- Det möjliggör alternativa investeringar i tillgångar som ädelmetaller och kryptovalutor som normalt inte finns i IRA.
- Den självstyrda IRA kräver en hög grad av förtroende och en betydande investering av tid och uppmärksamhet.
Vad är ”alternativa investeringar”?
Självstyrda IRA är på de flesta sätt desamma som alla andra IRA. Det vill säga de har skattefördelar som är utformade för att uppmuntra amerikaner att spara för pension. Det betyder att IRS får något att säga om vad en IRA kan och inte kan investeras i. Det inkluderar några alternativ till vanliga aktie- och obligationsfonder.
Från och med 2020 IRS tillåter självstyrda IRA att investera i fastigheter, utvecklingsmark, skuldebrev, skattelättnadsintyg, ädelmetaller, kryptovaluta, vattenrättigheter, mineralrättigheter, olja och gas, LLC-medlemsintresse och boskap.
IRS har också en lista över investeringar som inte är tillåtna. Listan innehåller samlarobjekt, konst, antikviteter, frimärken och mattor.
Vem vill ha en självstyrd IRA?
Den självstyrda IRA kan vädja till en investerare av någon av flera anledningar:
- Det kan vara ett sätt att diversifiera en portfölj genom dela pensionssparande mellan ett konventionellt IRA-konto och en självstyrd IRA.
- Det kan vara ett alternativ för någon som brändes under finanskrisen 2008 och inte har någon tro på aktie- eller obligationsmarknaderna.
- Det kan tilltala en investerare med ett stort intresse och expertis inom en viss typ av investering, till exempel kryptovalutor eller ädelmetaller.
In Hur som helst har en självstyrd IRA samma skattefördelar som alla andra IRA. Investeraren som har ett starkt intresse av ädla metaller kan investera pengar före skatt på lång sikt i en traditionell IRA och betala de skatter som ska betalas först efter att ha gått i pension.
Själv- riktad aspekt kan tilltala den oberoende investeraren, men det är inte helt självstyrt. Det vill säga investeraren hanterar personligen besluten om köp och försäljning, men en kvalificerad förvaltare eller förvaltare måste utses som administratör. Annars är det inte en IRA som IRS definierar den.
Administratören är vanligtvis en mäklare eller ett värdepappersföretag.
Hur ett själv -Directed IRA eller 401 (k) Works
Självstyrda IRA innehas av en förvaltare som valts av investeraren, vanligtvis ett mäklare eller värdepappersföretag. Denna förvaltare innehar IRA-tillgångarna och genomför köp eller försäljning av investeringar för investerarens räkning.
Om du erbjuds möjligheten till en självstyrd 401 (k) av en arbetsgivare skulle vårdnadshavaren vara planadministratören.
Återkallningsreglerna är också desamma. Ett tillbakadragande från alla traditionella IRA eller 401 (k) före 59 ½ års ålder kommer att utlösa 10% tidig uttagsstraff såvida inte ett undantag gäller.
Nödvändiga minimidistributioner börjar vid 70½ års ålder fram till skatteåret 2019. Ett nytt skattelag som träder i kraft den 1 januari 2020 förlänger åldern för att ta nödvändiga minimidistributioner till 72.
För dem som väljer alternativet Roth för en självstyrd IRA eller 401 ( k), reglerna är mestadels desamma, förutom att det inte finns några obligatoriska minimidistributioner i någon ålder. Investeraren betalar skatten på inkomsten det året pengarna investeras och hela saldot är skattefritt när pengar tas ut i pensionering.
Ditt konto förlorar automatiskt sin skattemässiga fördel om IRS reglerar att du gjorde en förbjuden transaktion.
Risker med en självstyrd 401 (k) eller IRA
Ett självstyrt pensionskonto kan ge dig valfrihet med dina pensionssparande men det kommer med uppenbara risker. Detta är ett alternativ för människor som är mycket säkra på att de kan slå professionella och är villiga att satsa sina pensionssparande på det.
IRS har varnat för att investerare i självstyrda IRA kan utsättas för ”bedrägliga system, höga avgifter och volatila resultat.”
Investerare måste också vara försiktiga med att av misstag bryta mot de komplicerade IRS-reglerna för självstyrda IRA-investeringar. Några av dessa regler förbjuder specifikt:
- Ta emot pengar direkt från en inkomstproducerande fastighet i IRA eller 401 (k)
- Använda verklig egendom som innehas på kontot som säkerhet för ett personligt lån
- Användning av egendom eller andra investeringar på kontot på ett sätt som gynnar dig personligen
- Låna pengar från kontot för att återbetala personliga låneförpliktelser eller låna ut till en diskvalificerad person
- Tillåta diskvalificerade personer att behålla en bostad i en fastighet som ägs i 401 (k) eller IRA
- Sälja eller hyra fastigheter inom kontot till en diskvalificerad person
En diskvalificerad person är förvaltare av planen, en person som tillhandahåller tjänster till planen och alla andra enheter som kan ha ett ekonomiskt intresse. Detta inkluderar dig själv, din make och arvingar, kontomottagaren, kontoinnehavaren eller planadministratören och alla företag där du äger minst 50% av röstetalet, direkt eller indirekt.
Om IRS fastställer att en förbjuden transaktion har inträffat förlorar ditt konto automatiskt sin skattemässiga fördel. Alla pengar som du har investerat i en självstyrd 401 (k) eller traditionell IRA kommer att behandlas som en skattepliktig fördelning, vilket ger dig en stor skatteräkning.