Hur man sänker investeringsskatter

Viktiga uttag

• Investeringsförluster kan hjälpa dig att minska skatter genom att kompensera vinster eller inkomster.
• Även om du har för närvarande inga vinster, det finns fördelar med att skörda förluster nu, eftersom de kan användas för att kompensera inkomst eller framtida vinster.
• Om du har mer kapitalförluster än vinster kan du kanske använda upp till 3000 dollar per år för att kompensera för vanlig inkomst på federala inkomstskatter och överföra resten till framtida år.

Ibland kan en investering som har tappat värde fortfarande göra något bra – eller vid minst, inte vara så dålig. Strategin som förändrar en investering som har förlorat pengar till en skattevinnare kallas skatteförlustskörd.

Skatteförlustskörd kan kanske hjälpa dig att minska skatten nu och i framtiden.

Skatteförlustavverkning gör att du kan sälja investeringar som är nere, ersätta dem med rimligt liknande investeringar och sedan kompensera för realiserade investeringsvinster med dessa förluster. resultatet är att mindre av dina pengar går till skatter och mer kan förbli investerade och arbeta för dig.

”Det hjälper kunderna att nå sina mål snabbare”, säger Christopher Fuse, portföljförvaltare för tillgångstilldelning på Fidelity.

Om du har en finansiell rådgivare kanske de redan gör din skatteförlust. Om du gör det själv är det alltid en bra idé att rådfråga en skattepersonal.

Två sätt att skörda underskott kan hjälpa till att hantera skatter

En investeringsförlust kan vara används för två olika saker:

• Förlusterna kan användas för att kompensera för investeringsvinster
• Förlusterna kan kompensera $ 3000 i inkomst på en gemensam skattedeklaration på ett år

Oanvända förluster kan överföras på obestämd tid

”fula marknadshändelser, som i” 07 till ”09, kan vara ett tillfälle. Skatteförlustskörd är väldigt episodiskt när det ”där ser vi för att dra nytta. Vi lägger dessa ytterligare förluster i det vi anser vara ett ”skattebesparingskonto”. Dina förluster kan isolera dina skattepliktiga vinster i flera år, säger Fuse.

Det låter bra, eller hur? Men det finns några viktiga detaljer att veta när du ser hur skatteförlustavverkning kan hjälpa till att sänka din skatt .

Kortsiktiga kontra långsiktiga vinster och förluster

Det finns två typer av vinster och förluster: kortsiktiga och långsiktiga.

• Kortsiktiga realisationsvinster och förluster är de som realiseras genom försäljning av investeringar som du har ägt i minst ett år.
• Långsiktiga realisationsvinster och förluster realiseras efter att du har sålt investeringar som innehas längre än 1 år.

Huvudskillnaden mellan korta och långsiktiga vinster är den skattesats som de beskattas med.

Kortfristiga kapitalvinster beskattas vid din marginal skattesats som vanlig inkomst. Den högsta marginella federala skattesatsen på normalinkomst är 37%.

För dem som är föremål för nettoskatt (NIIT), som är 3,8%, kan den effektiva räntan vara lika högt som 40,8%. Och med statliga och lokala inkomster Skatt som läggs till kan skattesatserna vara ännu högre.

Men för långsiktiga kapitalvinster gäller skattesatsen för kapitalvinster och den är betydligt lägre.

När 3,8% NIIT spelar in, den faktiska långsiktiga skattesatsen för kapitalvinster kan vara högst 23,8% .1

Vinster och förluster i fonder

Om du är investerare i en fond kan dina kort- och långsiktiga vinster vara i form av fondutdelningar. Håll koll på dina förväntade fördelningsdatum för kapitalvinster. Skördade förluster kan användas för att kompensera för dessa vinster.

Kortsiktiga kapitalvinster från fonder behandlas som skatteändamål som vanlig inkomst. Till skillnad från kortfristiga realisationsvinster till följd av försäljning av värdepapper som innehas direkt kan investeraren inte kvitta dem med kapitalförluster.

Ta reda på mer på Fidelity.com: Fonder och skatter

Skörda förluster för att maximera dina skattebesparingar

När du letar efter kandidater som säljer skatteförluster, överväga investeringar som inte längre passar din strategi, har dåliga utsikter för framtida tillväxt eller lätt kan ersättas med andra investeringar som fyller en liknande roll i din portfölj.

När du letar efter skatteförluster ger fokus på kortfristiga förluster den största fördelen eftersom de först används för att kompensera för kortfristiga vinster – och kortfristiga vinster är beskattas med en högre marginalränta.

Enligt skattekoden, kort- och lon g-siktförluster måste användas först för att kompensera vinster av samma typ. Men om dina förluster av en typ överstiger dina vinster av samma typ, kan du tillämpa överskottet på den andra typen. Om du till exempel skulle sälja en långsiktig investering med en förlust på 15 000 USD men bara hade 5 000 USD i långsiktiga vinster för året, kan du tillämpa resterande 10 000 USD i överskott på alla kortfristiga vinster.

Om du har skördat kortfristiga förluster men bara har orealiserade långfristiga vinster kan du överväga att realisera dessa vinster i framtiden.Den minst effektiva användningen av skördade kortfristiga förluster skulle vara att tillämpa dem på långsiktiga kapitalvinster. Men beroende på omständigheterna kan det fortfarande vara att föredra framför att betala den långsiktiga kapitalvinstskatten.

Tänk också på att realisera en kapitalförlust kan vara effektiv även om du inte insåg kapital vinster i år tack vare kapitaltillskottsavdrag och överföringsbestämmelser. Skattekoden tillåter gemensamma arkiverare att tillämpa upp till 3000 dollar i kapitalförluster för att minska ordinarie inkomst, som beskattas i samma takt som kortsiktiga kapitalvinster.

Om du fortfarande har kapitalförluster efter att du applicerat dem först på kapitalvinster och sedan på vanlig inkomst kan du föra dem vidare för användning under kommande år.

Håll dig diversifierad, men se upp för tvätta försäljningen

När du har bestämt vilka investeringar du vill sälja för att realisera förluster måste du bestämma vilka nya investeringar, om några, som ska köpas. Var dock försiktig så att du inte går illa med tvättförsäljningsregeln.

Tvättförsäljningsregeln säger att din skatteavskrivning inte tillåts om du köper samma säkerhet, ett kontrakt eller en möjlighet att köpa värdepapper, eller en ”väsentligen identisk” säkerhet, inom 30 dagar före eller efter det datum då du sålde den förlustgenererande investeringen. Personer som får aktier eller lagerliknande bonusar från sin arbetsgivare bör också överväga om deras intjänandedatum eller anskaffningsdatum för anställda (ESPP) kan falla inom det 30-dagarsfönstret.

Ett sätt att undvika en tvättförsäljning på en enskild aktie, medan du fortfarande investerar i branschen av det aktie du sålde med förlust, skulle vara att överväga att ersätta en fond eller en börshandlad fond (ETF) som riktar sig till samma bransch.

Om du inte är säker bör du rådfråga en skatterådgivare innan du gör köpet.

Gör skatteförlusten till en del av din skatte- och investeringsstrategi året runt

bästa sättet att maximera värdet av skatteförlustskörd är att införliva det i din skatteplanerings- och investeringsstrategi året runt. Professionella portföljförvaltare som Fuse som är specialiserade på detta område bygger till och med portföljer med sin skattestrategi i åtanke.

”Vid hanteringen av tillgångsallokeringen för vår skattepliktiga portfölj använder vi inte stora delar som en storfond av medel. ” Säger säkring. ”Vi vill ha fler enskilda placeringar som kan hjälpa oss att skapa skatteeffektivitet. Vi kommer till exempel att investera i enskilda stora kapitalvärden, kärn- och tillväxtfonder. Detta ger oss möjlighet att skatta skatteförluster när individuella värdepapper och stilar går in. och i favör. ”

Säkring är också noggrann med att undvika att gå illa med tvättförsäljningsregeln. ”När vi kommer med positioner försöker vi undvika saker som skulle vara svåra att ersätta. Jag kan till exempel välja en energi-ETF som liknar men inte är identisk med flera andra i risk och avkastning”, säger han.

Skatteavdrag och återbalansering av portföljer är också en naturlig passform. Förutom att hålla din portfölj i linje med dina mål, ger en periodisk ombalansering en möjlighet att ompröva eftersläpande investeringar som kan vara kandidater för skatteförlustskörd.

Om din arbetsgivare tilldelar aktie- eller lagerliknande bonusar, säljer för en skatteförlust i väntan på att nya aktieutmärkelser tillkännages kan vara en bra strategi för att säkerställa att dina aktiebaserade bonusar inte ackumuleras mer än du tänker. Det kan tippa balansen i din portfölj till en tyngre koncentration i ditt företagsaktie.

Välj den mest fördelaktiga kostnadsbaserade metoden

Slutligen, ta en titt på hur kostnadsbasen på din investeringar beräknas. Kostnadsbasis är helt enkelt det pris du betalat för en säkerhet, plus eventuella förmedlingskostnader eller provisioner.

Om du har förvärvat flera partier av samma säkerhet över tid, antingen genom nya inköp eller återinvesteringar av utdelning, är din kostnadsbas kan beräknas antingen som ett genomsnitt per aktie av alla inköp (metalkostnadsmetoden) eller genom att hålla reda på den faktiska kostnaden för varje del av aktierna (den faktiska kostnadsmetoden).

För skatteförlust skörd, har den verkliga kostnaden metoden fördelen att du kan ange specifika, högre kostnad aktier att sälja, vilket ökar mängden av den realiserade förlusten. Lär dig mer om kapitalvinster och kostnadsbasis.

Underminera inte investeringsmål

Kom ihåg detta ordspråk: Låt inte skattesvansen vika på investeringshunden. Om du väljer att genomföra skatteförlust ska du komma ihåg att skattebesparingar inte bör undergräva dina investeringsmål. I slutändan är en balanserad strategi och frekvent omvärdering för att säkerställa att dina investeringar överensstämmer med dina mål är det smarta tillvägagångssättet.

Om du är intresserad av att genomföra en skatteförlustskördestrategi men inte har skicklighet, vilja eller tid att göra det själv, en Fidelity-rådgivare kan kanske hjälpa till.