De flesta småföretag ägs av privatpersoner och är inte företag. Enmansföretag, partnerskap och ett aktiebolag (LLC) betalar inte företagsskatter och betalar inte skatt till ägarens personliga skattesats.
Eftersom småföretag som inte är företag beskattas genom sin ägares personliga skattedeklarationer, hur mycket de betalar i skatt kan blandas med den skatt som individen är skyldig för alla former av inkomst, inte bara företagets inkomster.
Små företag av alla slag betalar en uppskattad genomsnittlig skattesats på 19,8 procent. Denna sats är genomsnittet av skatten för företag eller en enskild skattebetalare. Den effektiva skattesatsen beräknas genom att dividera den totala skatt som betalats med den skattepliktiga inkomsten.
Enligt en SBA-rapport är skattesatserna för enmansföretag 13,3 procent, små partnerskap 23,6 procent och små S-företag 26,9 procent.
Småföretagare du måste betala egenföretagande skatt, vilket är en schablonbelopp på 15,3%, vilket är 12,4% för social trygghet och 2,9% för Medicare. Detta kommer utöver eventuell inkomstskatt som du betalar. Du kan beräkna detta med ditt skatteprogram eller din skatteförberedare.
Detta låter kanske mycket men små företag har också en hel del utgifter som de kan dra av från sina skatter också.
Denna artikel kommer också att diskutera:
Vad är skattekonsolen för ett litet företag?
Hur mycket betalar en LLC i skatt?
Hur mycket kan ett litet företag tjäna innan de betalar skatter?
OBS: Medlemmar av FreshBooks Supportteam är inte certifierade inkomstskatter eller redovisningspersonal och kan inte ge råd inom dessa områden, utöver frågor om FreshBooks. Om du behöver råd om inkomstskatt, kontakta en revisor i ditt område.
Vad är skattekonsolen för ett litet företag?
De flesta småföretag beskattas inte som företag.
Internal Revenue Service (IRS) byrån erkänner inte lagenligheten av enmansföretag, partnerskap, aktiebolag och partnerskap med begränsat ansvar som skattepliktiga företag – de betraktas istället som ”pass-through” -enheter. Detta innebär att skattepliktig inkomst går direkt till ägarna och medlemmarna som redovisar inkomsten på sin egen personliga inkomst och betalar skatt enligt den kvalificerade skattesatsen.
Eftersom de flesta småföretag debiteras på en individuell inkomstskattnivå, här är de federala skattesatserna för 2019 för enskilda skattebetalares skatteklasser:
Hur mycket betalar en LLC i skatt?
Ett aktiebolag (LLC) anses vara en skatteenhet för passering. I dessa typer av företag går vinsten genom företaget t o enskilda medlemmar. Enskilda medlemmar snarare än företaget själv måste rapportera medlemmarnas andel av vinsten på sina personliga skattedeklarationer.
För skatteändamål behandlar IRS-byrån (Internal Revenue Services) en LLC antingen som ett enmansföretag, ett partnerskap eller om LLC beslutar det som ett företag.
Liksom de flesta egenföretagare måste medlemmar i en LLC göra kvartalsvis beräknade skattebetalningar fyra gånger per år.
För att ta reda på hur mycket du ska betala kvartalsvis måste du ha en god uppfattning om din skattepliktiga inkomst och avdrag för året. Det kan vara bra att använda din skattedeklaration från ett föregående år. För att undvika IRS-påföljder bör en skattebetalare göra uppskattade skattebetalningar som är minst lika med 90% av den totala skatteskulden för innevarande år eller 100% av skatteplikten för föregående år (eller 110% för skattebetalare med högre inkomster).
LLC ansvarar också för skatter på egenföretagare, vilket är en fast skattesats på 15,3%, vilket inkluderar 12,4% för social trygghet och 2,9% för Medicare.
Hur mycket kan ett litet företag tjäna innan de betalar skatter?
Små företag måste hålla reda på sin affärsverksamhet och betala skatt på de pengar de tjänar. Du kanske är den enda anställde i ditt lilla företag och arbetar som självständig oberoende entreprenör men federala inkomstskatter gäller för din inkomst. Det enklaste företaget att starta är att bli ett enmansföretag där du är ägare och företagets skulder är dina. Beräkning av vinst och förlust avgör inkomster och du kan dra av kostnader från inkomst för att bestämma din skatteskuld.
Om du har tjänat mer än $ 400 i egenföretagande, måste du betala egenföretagande skatt på denna inkomst. Om ditt företag har anställda måste du hålla inne skatt på federala och kanske statliga inkomster samt skatter för social trygghet och Medicare och arbetslöshetsförsäkring.