Vilka konsekvenser har offshore-bankverksamhet?
Om du var intresserad av Panama Papers-skandalen kanske du är nyfiken på offshore-banker. Du kanske har funderat på att stasha några av dina pengar offshore? Du kanske har tvekat för att du inte vill hamna i trubbel med IRS. Offshore banking har en lockelse för vissa, men det är faktiskt mycket mer vardagligt än det verkar.
Viktiga takeaways:
- Att använda tjänster från en bank utanför ditt hemland är inte olagligt om det görs av legitima skäl.
- Vissa utländska banker startar ett konto från en utländsk kund med så lite som $ 300 medan andra inte kommer att göra affärer alls med utländska kunder på grund av efterlevnadskrav.
- Offshore bankkonton måste deklareras till innehavarens hemland av skattemässiga skäl, men vissa länder tillåter utlänningar att tjäna kapitalvinster skattefritt.
- Individer kan välja att hålla sina pengar offshore om det finns instabilitet i sitt eget land och de fruktar att förlora sina investeringar.
Så fungerar Offshore Banking
Låt oss först nixa vilseledande termer som ”stash”, ”göm” eller till och med ”offshore bankkonto.” Att använda tjänster från en bank utanför ditt hemland är inte olagligt. Och även om termen ”offshore” i vissa fall bokstavligen gäller – ett bankkonto i Bahamas, till exempel – att göra affärer i Kanada kan vara bara en bilresa bort.
Övningen är inte bara för de rika. Vissa utländska banker tar så lite som $ 300 av dina pengar och startar ett konto. Liksom banker överallt ställer de utomeuropeiska sina egna miniminivåer och andra villkor för kunderna.
Å andra sidan kommer vissa utländska banker inte att göra affärer med vissa utländska kunder på grund av den efterlevnad som krävs. Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD) och Världshandelsorganisationen (WTO) har regler som kräver banker att rapportera information om sina utländska kunder. Varje land följer dessa lagar på olika sätt. Vissa länder följer inte alls.
Vad sägs om schweiziska bankkonton?
Det berömda ”schweiziska bankkontot”, eller James Bond-liknande konton som placerar rika människors pengar ur deras grepp I ett lands regering, till exempel IRS, har stränga schweiziska integritetslagar. Denna integritet är anledningen till deras popularitet. Tidigare bifogade schweiziska banker inte ens namn på konton. Schweiz har emellertid gått med på att överlämna information till utländska regeringar om sina kontoinnehavare, vilket effektivt upphör med skatteflykt som kan ha kommit med att ha ett orapporterat eller dolt konto.
Fördelarna med ett offshore-konto
Skatteflykt var inte den enda anledningen till att ha ett schweiziskt bankkonto. Det finns många legitima skäl att hålla pengar utanför ditt hemland. Först är det skattebehandlingen. I många länder kan du tjäna pengar skattefritt. Hur vill du sätta dina pengar på arbete i ett annat land, tjäna kapitalvinster och betala noll skatt till det landet? Det är tekniskt möjligt när du flyttar dina pengar till havs.
Även USA tillåter övningen. Under de senaste åren har USA blivit en av världens favoritskattparadis. Nevada, Wyoming och South Dakota har nu en stor mängd utländska pengar, men orsaken är inte främst för gynnsam skattebehandling.
En av de största fördelarna med att hålla utländska pengar i USA, Schweiz och andra utvecklade länder är deras stabilitet. Människor som bor i nationer med politisk och ekonomisk omvälvning fruktar att deras pengar, såväl som deras liv, kan vara i fara. Vad händer om ekonomin kollapsar? Vad händer om det finns ett inbördeskrig? Vad händer om deras regering kommer efter dem av någon anledning? Om deras pengar hålls utomlands är det svårare för deras egen regering att ta dem.
Utländska bankkonton ger också kontoinnehavare fler möjligheter att investera internationellt och fungera som valutasäkring mot en eventuell kollaps i deras hemvaluta. Mindre viktigt men anmärkningsvärt är att på grund av valutakurser i andra länder kan en investerare uppfattas som en högpresterande person. Som sådan kan den personen få de fördelar som följer med att vara förmögen, även om detta kanske inte är fallet i Förenta staterna.
Observera att du inte är förknippad med amerikanska skatter om du tjänar eller håller pengar utomlands. IRS kräver att amerikanerna arkiverar IRS FBAR-formuläret och rapporterar alla pengar som överstiger 10 000 USD i det sammanlagda belopp som finns på utländska konton. Det finns en utländsk intjänad inkomstskatt för pengar du tjänar utomlands, men resten är skattepliktig.
Särskilda överväganden för offshore-konton
Det finns inget olagligt med att skapa ett offshore-konto såvida du inte gör det i avsikt att skatteflykt. The Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) kräver att banker runt om i världen ska rapportera saldon och all aktivitet av amerikanska medborgare till IRS eller ansvara för böter.
Vissa amerikanska företag som innehar utländska pengar hävdar att de använder ett team av advokater för att se till att de rapporterar sin utländska verksamhet till sitt hemland exakt och lagligt. Det kommer oundvikligen att finnas människor som använder systemet för att tjäna pengar olagligt. FN: s kontor för narkotika och brott uppskattar att intäkterna från olagliga medel och penningtvätt uppgick till mer än 2 biljoner dollar globalt och 300 miljarder dollar 2010 (senaste uppgifter från och med 2018), vilket är 2% av den totala amerikanska ekonomin.
Sammanfattningsvis är det inte olagligt att hålla pengar på ett offshore bankkonto och det är inte heller skattebefriat. Så länge du har legitima affärsskäl kan du investera i ett ”hemligt” bankkonto – även om det inte kommer att vara hemligt alls.