Nästan alla som har varit anställda i ett företag har hört talas om pensionsplaner som en 401 (k) eller ett individuellt pensionskonto (IRA). En som du kanske inte är så bekant med är en sparplan för anställda eller en enkel IRA för kort.
Här är allt du behöver veta om en ENKEL IRA , från hur det kan hjälpa dig att uppnå dina pensionsmål, till om det är rätt val för dig.
ENKEL IRA Definition
EN ENKEL IRA är en arbetsgivarsponserad pensionsplan som erbjuds inom småföretag som har 100 eller färre anställda. Små företag kan gynna enkla IRA: er eftersom de är ett billigare och komplicerat alternativ till en 401 (k) -plan.
Men vissa distinkta regler gäller för dessa konton. Med en ENKEL IRA är nämligen arbetsmatchningsincitamentet inbyggt i planen. Som sådan måste arbetsgivaren antingen matcha de bidrag som anställda gör till sin plan, upp till 3% (men inte mindre än 1%) av sin lön, eller ge bidrag till anställda som uppgår till en platt 2% av deras lön, oavsett om medarbetaren väljer att bidra till planen.
ENKEL IRA kontra 401 (k)
Denna plantyp skiljer sig från 401 (k) planer . En arbetsgivare som erbjuder en 401 (k) plan kan välja om de ska matcha anställdas bidrag. Många gör det, men i svåra ekonomiska tider kan matchningsprogram vara bland de första fördelarna med att minska. Arbetsgivare som väljer att erbjuda ENKELA IRA är vanligtvis skyldiga att matcha, dollar mot dollar, var som helst från 1% –3% av den anställdas lön.
I andra avseenden , fungerar en ENKEL IRA ungefär som en 401 (k) plan. Bidrag till planen görs före skatt och pengarna i planen ackumuleras skatteuppskjuten tills pengarna dras ut vid pension. Om pengarna tas ut före ålder 59.5 betalar du både vanlig inkomstskatt och 10% straffskatt på den (25% om du drar tillbaka den inom två år efter att du registrerat dig i planen).
Inom en ENKEL IRA kommer din arbetsgivare sannolikt att erbjuda ett brett utbud av aktie- och obligationsfonder. Om du är en liten arbetsgivare handlar beslutet att erbjuda en ENKEL IRA mot en 401 (k) ofta inte så mycket om storleken på ditt företag eller antalet anställda, men hur mycket kostnad och ansträngning du vill investera för att upprätthålla planen. Normalt ställer ENKELA IR inte ett arkiveringskrav på arbetsgivaren och driftskostnaderna är lägre än 401 (k) och andra traditionella pensionsplaner.
Generellt sett om du tar ut pengarna i en ENKEL IRA innan du når 59,5 år måste du betala inkomstskatt och en straffavgift på minst 10% (men så mycket som 25%) beroende på hur länge du har deltagit i planen.
SIMPLE IRA Regler för bidrag
Bidragsgränserna för en SIMPLE IRA skiljer sig från 401 (k) bidragsgränser. År 2021, liksom 2020, kan anställda bidra med 13 500 $ till en ENKEL IRA. Återbetalningsgränsen är $ 3000, vilket gör att ENKEL IRA-bidragsgräns är $ 16 500 för deltagare som är 50 år eller äldre.
Men om du har en ENKEL IRA och du deltar i någon annan typ av arbetsgivares pensionsplan under året – till exempel 401 (k) – gränsen för hur mycket du kan bidra till alla planer är $ 19 500.
Om du är en högt betalt ägare av småföretag, till exempel en läkare, tandläkare eller advokat, kanske du gynnar en 401 (k) plan framför en ENKEL IRA på grund av de högre bidragsgränserna som erbjuds av den förra.
Övergångar med ENKELA IRA
ENKEL IRA-övergångar kan vara enkla eller besvär beroende på hur länge du har deltagit i planen. Om du har deltagit i mindre än två år kan du bara rulla pengar från en ENKEL IRA till en annan ENKEL IRA. Annars betraktas beloppet som ett uttag och du måste behandla det som en skattepliktig inkomst och betala en 25 % skatt på det (om du inte är minst 59,5 eller kvalificerar dig för ett annat undantag).
Men om det har gått två år sedan du började delta i planen, du kan flytta pengarna till de flesta typer av IRA (men inte en Roth IRA) eller till och med en arbetsgivarsponserad pensionsplan som en 401 (k).