Fast jeder, der bei einem Unternehmen beschäftigt war, hat von Pensionsplänen wie einem 401 (k) oder einem individuellen Pensionskonto (IRA) gehört. Eine, mit der Sie möglicherweise nicht so vertraut sind, ist ein Matching-Plan für Sparanreize für Mitarbeiter oder kurz SIMPLE IRA.
Hier finden Sie alles, was Sie über eine SIMPLE IRA wissen müssen , wie es Ihnen helfen kann, Ihre Altersziele zu erreichen, bis zu der Frage, ob es die richtige Wahl für Sie ist.
SIMPLE IRA Definition
A SIMPLE IRA ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Pensionsplan, der in kleinen Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern angeboten wird. Kleine Unternehmen bevorzugen möglicherweise EINFACHE IRAs, da sie eine kostengünstigere und kompliziertere Alternative zu einem 401 (k) -Plan darstellen.
Für diese Konten gelten jedoch einige unterschiedliche Regeln. Bei einer SIMPLE IRA ist nämlich der Anreiz zur Arbeitgeberanpassung in den Plan integriert. Daher muss der Arbeitgeber entweder die Beiträge der Arbeitnehmer zu ihrem Plan bis zu 3% (aber nicht weniger als 1%) ihres Gehalts anpassen oder Beiträge für Arbeitnehmer in Höhe von pauschal 2% ihres Gehalts leisten, unabhängig davon, ob sie dies tun oder nicht Der Mitarbeiter möchte einen Beitrag zum Plan leisten.
SIMPLE IRA vs. 401 (k)
Dieser Plan-Typ unterscheidet sich von 401 (k) -Plänen . Ein Arbeitgeber, der einen 401 (k) -Plan anbietet, kann wählen, ob er den Arbeitnehmerbeiträgen entspricht. Viele tun dies, aber in wirtschaftlich schwierigen Zeiten können Matching-Programme zu den ersten Vorteilen gehören, die gekürzt werden. Arbeitgeber, die EINFACHE IRAs anbieten, müssen im Allgemeinen Dollar für Dollar zwischen 1% und 3% des Gehalts des Arbeitnehmers abgleichen.
In anderer Hinsicht Eine SIMPLE IRA funktioniert ähnlich wie ein 401 (k) -Plan. Beiträge zum Plan werden vor Steuern geleistet, und das Geld im Plan wird steuerlich abgegrenzt, bis das Geld im Ruhestand abgehoben wird. Wenn das Geld vor dem Alter abgehoben wird 59,5 zahlen Sie sowohl die normale Einkommenssteuer als auch eine Strafsteuer von 10% (25%, wenn Sie diese innerhalb von zwei Jahren nach der Anmeldung zum Plan abheben).
Innerhalb einer SIMPLE IRA wird Ihr Arbeitgeber wahrscheinlich eine Vielzahl von Investmentfonds für Aktien und Anleihen anbieten. Wenn Sie ein Arbeitgeber für kleine Unternehmen sind, hängt die Entscheidung, eine SIMPLE IRA gegen eine 401 (k) anzubieten, oft nicht so stark von der Größe ab Ihr Unternehmen oder die Anzahl der Mitarbeiter, aber wie viel Kosten und Aufwand Sie investieren möchten, um den Plan aufrechtzuerhalten. In der Regel stellen SIMPLE IRAs dem Arbeitgeber keine Anmeldepflicht, und die Betriebskosten sind niedriger als 401 (k) und andere traditionelle Pensionspläne.
Im Allgemeinen, wenn Sie das Geld in einer SIMPLE IRA abheben, bevor Sie es erreichen Im Alter von 59,5 Jahren müssen Sie eine Einkommenssteuer und eine Strafsteuer von mindestens 10% (aber bis zu 25%) zahlen, je nachdem, wie lange Sie am Plan teilgenommen haben.
SIMPLE IRA-Regeln für Beiträge
Die Beitragsgrenzen für eine SIMPLE IRA unterscheiden sich von den 401 (k) -Beitragsgrenzen. Im Jahr 2021 wie im Jahr 2020 können Mitarbeiter 13.500 USD zu einer SIMPLE IRA beitragen. Das Nachholbeitragslimit beträgt 3.000 US-Dollar, sodass das SIMPLE IRA-Beitragslimit für Teilnehmer ab 50 Jahren 16.500 US-Dollar beträgt.
Aber wenn ja Eine EINFACHE IRA und Sie nehmen im Laufe des Jahres an jeder anderen Art von Altersvorsorge für Arbeitgeber teil – beispielsweise an einer 401 (k) -. Der Höchstbetrag, zu dem Sie zu allen Plänen beitragen können, beträgt 19.500 USD.
Wenn Sie ein hochbezahlter Kleinunternehmer wie ein Arzt, Zahnarzt oder Anwalt sind, bevorzugen Sie möglicherweise einen 401 (k) -Plan gegenüber einem EINFACHEN IRA aufgrund der höheren Beitragsgrenzen, die von ersteren angeboten werden.
Rollover mit EINFACHEN IRAs
EINFACHE IRA-Rollover können einfach oder einfach sein Ärger je nachdem, wie lange Sie schon am Plan teilgenommen haben. Wenn Sie weniger als zwei Jahre teilgenommen haben, können Sie nur Geld von einer SIMPLE IRA in eine andere SIMPLE IRA rollen. Andernfalls wird der Betrag als Auszahlung betrachtet, und Sie müssen ihn als steuerpflichtiges Einkommen behandeln und 25 zahlen % Steuer darauf (es sei denn, Sie sind mindestens 59,5 Jahre alt oder qualifizieren sich für eine andere Ausnahme).
Wenn jedoch zwei Jahre vergangen sind, seit Sie begonnen haben, an dem Plan teilzunehmen, Sie können das Geld in fast jede Art von IRA (aber nicht in eine Roth IRA) oder sogar in einen vom Arbeitgeber gesponserten Pensionsplan wie 401 (k) verschieben.