Næsten enhver, der har været ansat i en virksomhed, har hørt om pensionsplaner som en 401 (k) eller en individuel pensionskonto (IRA). En, som du måske ikke er så fortrolig med, er en Savings Inccentive Match Plan for ansatte eller en SIMPLE IRA for kort.
Her er alt hvad du behøver at vide om en SIMPLE IRA , fra hvordan det kan hjælpe dig med at nå dine pensionsmål, til om det er det rigtige valg for dig.
SIMPEL IRA Definition
EN ENKEL IRA er en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan, der tilbydes inden for små virksomheder, der har 100 eller færre ansatte. Små virksomheder favoriserer muligvis SIMPLE IRA’er, fordi de er et billigere og kompliceret alternativ til en 401 (k) plan.
Men nogle forskellige regler gælder for disse konti. Med en ENKEL IRA er arbejdsgiverens matchende incitament nemlig indbygget i planen. Som sådan skal arbejdsgiveren enten matche de bidrag, som medarbejderne yder til deres plan, op til 3% (men ikke mindre end 1%) af deres løn eller yde bidrag til medarbejdere, der udgør en flad 2% af deres løn, uanset om de er medarbejderen vælger at bidrage til planen.
SIMPLE IRA vs. 401 (k)
Denne plantype adskiller sig fra 401 (k) planer . En arbejdsgiver, der tilbyder en 401 (k) plan, kan vælge, om de skal matche medarbejderbidrag. Mange gør det, men i vanskelige økonomiske tider kan matchningsprogrammer være blandt de første fordele for at blive skåret ned. Arbejdsgivere, der vælger at tilbyde SIMPLE IRA’er, skal generelt matche, dollar for dollar, alt fra 1% –3% af medarbejderens løn.
I andre henseender , en SIMPEL IRA fungerer meget som en 401 (k) plan. Bidrag til planen foretages før skat, og pengene i planen akkumuleres skatteudskudt, indtil pengene trækkes tilbage ved pensionering. Hvis pengene trækkes før alder 59.5 betaler du både almindelig indkomstskat og 10% bøderafgift på den (25% hvis du trækker den inden for to år efter tilmelding til planen).
Inden for en enkel IRA vil din arbejdsgiver sandsynligvis tilbyde en bred vifte af aktie- og obligationsfonde. Hvis du er en arbejdsgiver for mindre virksomheder, handler beslutningen om at tilbyde en ENKEL IRA mod en 401 (k) ofte ikke så meget om størrelsen på din virksomhed eller antallet af medarbejdere, men hvor mange omkostninger og kræfter, du vil investere for at opretholde planen. Typisk pålægger SIMPLE IRAS ikke arbejdsgiveren et arkiveringskrav, og driftsomkostningerne er lavere end 401 (k) og andre traditionelle pensionsplaner.
Generelt, hvis du trækker pengene ud i en ENKEL IRA, inden du når i en alder af 59,5 år skal du betale indkomstskat og en straffeskat på mindst 10% (men så meget som 25%) på det afhængigt af hvor længe du har deltaget i planen.
SIMPLE IRA Regler om bidrag
Bidragsgrænserne for en SIMPLE IRA er forskellige end 401 (k) bidragsgrænser. I 2021, som i 2020, kan medarbejderne bidrage med $ 13.500 til en ENKEL IRA. Indhentningsbidragsgrænsen er $ 3.000, hvilket betyder, at SIMPLE IRA-begrænsningen på bidraget er $ 16.500, – for deltagere, der er 50 år eller derover.
Men hvis du har en ENKEL IRA, og du deltager i enhver anden form for arbejdsgiverpensionsplan i løbet af året – f.eks. en 401 (k) – grænsen for, hvor meget du kan bidrage til alle planerne, er $ 19.500.
Hvis du er en meget betalt ejer af en lille virksomhed som f.eks. en læge, tandlæge eller advokat, kan du muligvis foretrække en 401 (k) plan frem for en ENKEL IRA på grund af de højere bidragsgrænser, der tilbydes af den tidligere.
Rollovers Med SIMPLE IRAs
SIMPLE IRA rollovers kan være enkle eller besvær afhængigt af hvor længe du har deltaget i planen. Hvis du har deltaget i mindre end to år, kan du kun rulle penge fra en ENKEL IRA til en anden ENKEL IRA. Ellers betragtes beløbet som en tilbagetrækning, og du bliver nødt til at behandle det som en skattepligtig indkomst og betale en 25 % skat på det (medmindre du er mindst 59,5 eller kvalificerer dig til en anden undtagelse).
Men hvis der er gået to år siden du begyndte at deltage i planen, du kan flytte pengene til de fleste former for IRA (men ikke en Roth IRA) eller endda en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan såsom en 401 (k).