De fleste små virksomheder ejes af enkeltpersoner og er ikke virksomheder. Enkeltmandsvirksomhed, partnerskaber og et aktieselskab (LLC) betaler ikke virksomhedsskat og betaler skat til ejerens personlige skattesats.
Da små virksomheder, der ikke er virksomheder, beskattes gennem deres ejers personlige selvangivelse, kan hvor meget de betaler i skat blandes med den enkeltes skyld for alle former for indkomst, ikke kun virksomhedens indkomst.
Små virksomheder af alle typer betaler en anslået gennemsnitlig skattesats på 19,8 procent. Denne sats er gennemsnittet af skatten for virksomheder eller en individuel skatteyder. Den effektive skattesats beregnes ved at dividere den samlede skat, der er betalt, med den skattepligtige indkomst.
Ifølge en SBA-rapport er skattesatserne for enkeltmandsvirksomheder 13,3 procent, små partnerskaber er 23,6 procent, og små S-virksomheder er 26,9 procent.
Ejer af små virksomheder, du skal betale skat for selvstændig virksomhed, hvilket er en fast sats på 15,3%, hvilket er 12,4% for social sikring og 2,9% for Medicare. Dette er ud over den indkomstskat, du betaler. Du kan beregne dette med dit skattesoftwareprogram eller din skatteforberedende.
Dette lyder måske meget, men små virksomheder har også mange udgifter, som de også kan trække fra deres skat.
Denne artikel vil også diskutere:
Hvad er skattebeslaget for en lille virksomhed?
Hvor meget betaler en LLC i skat?
Hvor meget kan en lille virksomhed tjene, før de betaler skat?
BEMÆRK: Medlemmer af FreshBooks Support-teamet er ikke certificeret indkomstskat eller regnskabspersonale og kan ikke rådgive inden for disse områder uden for spørgsmål om FreshBooks. Hvis du har brug for skatterådgivning, bedes du kontakte en revisor i dit område.
Hvad er skattekonsollen for en lille virksomhed?
De fleste små virksomheder beskattes ikke som virksomheder.
Internal Revenue Service (IRS) -agenturet anerkender ikke lovligheden af enkeltmandsvirksomhed, partnerskaber, selskaber med begrænset ansvar og partnerskaber med begrænset ansvar som skattepligtige selskaber – de betragtes i stedet som “passerer” enheder. Dette betyder, at skattepligtig indkomst går direkte til ejerne og medlemmerne, der indberetter indkomsten for deres egen personlige indkomst og betaler skat til den kvalificerede sats.
Da de fleste små virksomheder opkræves på et individuelt indkomstskatteniveau, er her de føderale skatteklasser i 2019 for enkeltstående skatteydere:
Hvor meget betaler en LLC i skat?
Et selskab med begrænset ansvar (LLC) betragtes som en gennemgående skatteenhed. I disse typer virksomheder går overskuddet gennem selskabet t o individuelle medlemmer. Individuelle medlemmer i stedet for virksomheden selv skal rapportere medlemmernes andel af overskuddet på deres personlige selvangivelse.
Af skattemæssige årsager behandler IRS-agenturet (IRS) et LLC som enten et enkeltmandsforetagende, et partnerskab eller hvis LLC beslutter det som et selskab.
Som de fleste selvstændige erhvervsdrivende skal medlemmer af en LLC foretage kvartalsvise skattebetalinger fire gange om året.
For at finde ud af, hvor meget du skal betale kvartalsvis, skal du have en god idé om din skattepligtige indkomst og fradrag for året. Det kan være nyttigt at bruge din selvangivelse fra et tidligere år. For at undgå IRS-sanktioner skal en skatteyder foretage skønnede skattebetalinger, der mindst svarer til 90% af den samlede skattepligt i det indeværende år eller 100% af skatteforpligtelsen for det foregående år (eller 110% for skatteydere med højere indkomster).
LLC er også ansvarlige for selvstændige skatter, som er en fast sats på 15,3%, som inkluderer 12,4% for social sikring og 2,9% for Medicare.
Hvor meget kan en lille virksomhed tjene, før de betaler skat?
Små virksomheder skal føre fortegnelser over deres forretningsaktiviteter og betale skat af de penge, de tjener. Du er muligvis den eneste medarbejder i din lille virksomhed og fungerer som selvstændig uafhængig entreprenør, men føderale indkomstskatter gælder for din indkomst. Den enkleste virksomhed at etablere er at blive enmandsvirksomhed, hvor du er ejer, og virksomhedens forpligtelser er dine. Beregning af fortjeneste og tab bestemmer indkomst, og du kan trække udgifter fra indkomst for at bestemme din skattepligt.
Hvis du har tjent mere end $ 400 i selvstændig indkomst, skal du betale selvstændig skat af denne indkomst. Hvis din virksomhed har ansatte, skal du tilbageholde føderale og måske statslige indkomstskatter sammen med socialsikrings- og Medicare-skatter og arbejdsløshedsforsikringsafgifter.