Den selvstyrede individuelle pensionskonto (IRA) er for investorer, der er fast besluttet på at gå ud over de sædvanlige investeringer, der er tilgængelige til pensionskonti – langt ud over i nogle tilfælde.
IRA’er er i øjeblikket tilgængelige fra de fleste finansielle institutioner, og hver tilbyder en bred række af aktier, obligationer og gensidige fonde, herunder børshandlede fonde og indeksfonde. Investorer kan vælge en konservativ obligationsfond eller en aggressiv aktiefond, og der er masser af valg imellem.
Den selvstyrede IRA er til dem, der kræver adgang til alternative investeringer i deres pensionsopsparing. Og de vil have total kontrol over købs- og salgsbeslutningerne.
Key Takeaways
- Selvet -styret IRA giver investor kontrol over købs- og salgsbeslutninger.
- Det tillader alternative investeringer i aktiver som ædle metaller og kryptokurver, der normalt ikke findes i IRA’er.
- Den selvstyrede IRA kræver et højt tillidsniveau og en betydelig investering af tid og opmærksomhed.
Hvad er “alternative investeringer”?
Selvstyrede IRA’er er på de fleste måder de samme som enhver anden IRA. Det vil sige, de har skattefordele designet til at tilskynde amerikanere til at spare til pension. Det betyder, at IRS får noget at sige om, hvad en IRA kan og ikke kan investeres i. Det inkluderer nogle alternativer til de sædvanlige aktie- og obligationsfonde.
Fra 2020 er IRS tillader selvstyrede IRA’er at investere i fast ejendom, udviklingsarealer, pengebrev, skatterettighedscertifikater, ædle metaller, kryptokurrency, vandrettigheder, mineralrettigheder, olie og gas, LLC-medlemsinteresse og husdyr.
IRS har også en liste over investeringer, der ikke er tilladt. Listen inkluderer samleobjekter, kunst, antikviteter, frimærker og tæpper.
Hvem ønsker en selvstyret IRA?
Den selvstyrede IRA kan appellere til en investor af en eller flere årsager:
- Det kan være en måde at diversificere en portefølje på opdele pensionsopsparing mellem en konventionel IRA-konto og en selvstyret IRA.
- Det kan være en mulighed for en person, der blev brændt i finanskrisen i 2008 og ikke har tillid til aktie- eller obligationsmarkederne.
- Det kan appellere til en investor med en stærk interesse og ekspertise i en bestemt type investering, såsom kryptokurver eller ædle metaller.
I under alle omstændigheder har en selvstyret IRA de samme skattefordele som enhver anden IRA. Den investor, der har en stærk interesse i ædle metaller, kan investere penge før skat på lang sigt i en traditionel IRA og kun betale de skatter, der skal betales efter pensionering.
Selv- rettet aspekt kan appellere til den uafhængige investor, men det er ikke fuldstændig selvstyret. Det vil sige, at investoren personligt håndterer beslutningerne om køb og salg, men en kvalificeret depot eller kurator skal udpeges som administrator. Ellers er det ikke en IRA, som IRS definerer den.
Administratoren er normalt en mægler eller et investeringsselskab.
Hvordan et selv -Directed IRA eller 401 (k) Works
Selvstyrede IRA’er ejes af en depotmand, der er valgt af investoren, typisk en mægler eller investeringsselskab. Denne depotbeviser besidder IRA-aktiverne og udfører køb eller salg af investeringer på investorens vegne.
Hvis du tilbydes muligheden for en selvstyret 401 (k) af en arbejdsgiver, vil depotmanden være planadministratoren.
Tilbagetrækningsreglerne er også de samme. En tilbagetrækning foretaget fra enhver traditionel IRA eller 401 (k) før 59½-årsalderen udløser en 10% straf for tidlig tilbagetrækning, medmindre der gælder en undtagelse.
Nødvendige minimumsfordelinger begynder i alderen 70½ gennem skatteåret 2019. Et nyt skatteret, der træder i kraft den 1. januar 2020, forlænger alderen for at tage krævede minimumsfordelinger til 72.
For dem, der vælger Roth-muligheden for en selvstyret IRA eller 401 ( k), reglerne er for det meste de samme, bortset fra at der ikke er nogen krævede minimumsfordelinger i nogen alder. Investoren betaler skatten på indkomsten i det år, hvor pengene er investeret, og hele saldoen er skattefri, når penge trækkes tilbage i pensionering.
Din konto mister automatisk sin skattefordelte status, hvis IRS bestemmer, at du har foretaget en forbudt transaktion.
Risici ved en selvstyret 401 (k) eller IRA
En selvstyret pensionskonto kan give dig valgfrihed med dine pensionsopsparinger, men det kommer med åbenlyse risici. Dette er en mulighed for folk, der er meget sikre på, at de kan slå de professionelle og er villige til at satse deres pensionsopsparing på det.
IRS har advaret om, at investorer i selvstyrede IRA’er kan blive udsat for “falske ordninger, høje gebyrer og ustabile resultater.”
Investorer skal også være forsigtige med ved et uheld at overtræde de komplicerede IRS-regler for selvstyrede IRA-investeringer. Nogle af disse regler forbyder specifikt:
- Modtagelse af penge direkte fra en indkomstproducerende ejendom i IRA eller 401 (k)
- Brug af reelle ejendom, der holdes på kontoen som sikkerhed for et personligt lån
- Brug af ejendom eller andre investeringer på kontoen på en måde, der gavner dig personligt
- Lån af penge fra kontoen til tilbagebetaling af personlige låneforpligtelser eller låne ud til en diskvalificeret person
- Tillade diskvalificerede personer at opretholde et ophold i en ejendom, der ejes inde i 401 (k) eller IRA
- Sælge eller lease ejendom inden for kontoen til en diskvalificeret person
En diskvalificeret person er opdragsgiver for planen, en person, der leverer tjenester til planen, og enhver anden enhed, der måtte have en økonomisk interesse. Dette inkluderer dig selv, din ægtefælle og arvinger, kontomodtageren, kontoadministrator eller planadministrator og ethvert firma, hvor du ejer mindst 50% af den stemmeberettigede aktie, direkte eller indirekte.
Hvis IRS bestemmer, at der er sket en forbudt transaktion, mister din konto automatisk sin skattefordelte status. Alle de penge, du har investeret i en selvstyret 401 (k) eller traditionel IRA, behandles som en skattepligtig fordeling, hvilket giver dig en stor skatteregning.