Det er muligt at åbne en individuel pensionskonto (IRA) for et barn. Der er dog en advarsel: Et barn skal tjene sin egen indkomst for at åbne en IRA. Denne indkomst kan omfatte penge tjent med selvstændigt arbejde (børnepasning, skovl sne, gåhunde, klipning af græsplæner, for eksempel) eller formel ansættelse.
Når det kommer til formel ansættelse, skal børn være mindst 16 år for at begynde at arbejde lovligt, medmindre de “arbejder for en virksomhed, der udelukkende ejes af deres forældre eller værger (med nogle undtagelser).
Åbning af en IRA for et barn
Hvis du vil åbne en IRA-konto for en mindreårig, skal det være en forældremyndighedskonto, hvilket betyder, at den opbevares af forælderen eller værgen i en mindreåriges navn. Den forælder eller værge opretholder kontrollen med kontoen, indtil barnet er myndig, hvilket varierer fra stat til stat, men som normalt enten 18 eller 21. Kontoen skal overføres til en uafhængig konto i barnets navn, så snart barnet når den alder, der kræves af din stat. Der er normalt ingen minimumsbeløb kræves for at åbne et barns IRA- eller Roth IRA-konto, men visse investeringer kræver muligvis en minimum initialinvestering.
Ikke alle banker tilbyder frihedsberøvende IRA’er, men to, der gør det, er Fidelity’s Roth IRA for Kids og Charles Schwab’s Schwab One Custodial Account.
At åbne en depotkonto for dit barn, skal du normalt angive følgende:
- Din identificerende information (f.eks. fødselsdato og personnummer)
- Barnets identifikationsoplysninger
- Dine kontaktoplysninger (e-mail-adresse, e-mail-adresse, telefonnummer)
- Dine joboplysninger
Bidrag til et barns IRA
Bidragsmaksimum for børns pensionskonti er de samme som for voksne. IRA-bidragsgrænsen for 2020 og 2021 er $ 6.000. Der er dog en ekstra undtagelse: Bidrag kan ikke være mere end et barn tjener for året. Så hvis de tjener $ 2.000 for børnepasning og gåture i løbet af året, så kan deres IRA-bidrag “ikke være mere end $ 2.000.
Da du er nødt til at få dit barn til at bidrage med noget af deres egen indtjening, den sværeste del af at åbne et barn” IRA-kontoen kunne overbevise dem om at gemme væk dagens penge til deres gyldne år.
Som et alternativ kan du også vælge at yde et bidrag til dit barns konto baseret på deres arbejdsindkomst. Du kan også vælge at matche dit barns bidrag, så længe det samlede beløb ikke overstiger det beløb, de tjener, eller det maksimale bidrag for året – alt efter hvad der er lavest.
Roth IRAs for Children
Især for børn kan en Roth være gavnlig, fordi de “betaler i dag” skatter på fremtidig investeringsvækst.
Roth IRA-bidrag ydes efter skat, hvilket betyder, at kontohavere kan drage fordel af år med skattefri sammensætning. Derudover betaler du ingen skat på kvalificerede distributioner fra en Roth ved pensionering.
Hvis det er nødvendigt, kan kontohavere også foretage tidlige udbetalinger fra en Roth IRA. Men hvis de vælger at gå denne rute, skal de være opmærksomme på de særlige Roth-tilbagetrækningsregler for at sikre, at de ikke bliver straffet.
Generelt er kvalificerede udlodninger dem, du tager, efter at du er fyldt 59,5 og opfylder en fem-årig kontobeholdningsperiode. Ikke-kvalificerede uddelinger kan være genstand for almindelig indkomstbeskatning og yderligere 10% skat for tidlig tilbagetrækning, medmindre du er berettiget til en undtagelse fra 10% bøde. Bemærk: Da bidrag ydes med dollars efter skat, er kun indtjeningsdelen underlagt almindelig beskatning.
Hvorfor åbne en IRA for dit barn
IRA’er for børn er ikke et bredt forstået koncept, men de kan være en god strategi til at tilskynde til at investere i en skattefordelet konto i en ung alder. Bidrag kan tilføjes hurtigt , og indtjeningspotentialet stiger eksponentielt, jo tidligere du starter som investor på en skattebeskyttet konto.
Plus med en tidlig IRA eller Ro IRA, du sætter dine børn op i et økonomisk liv, som de kan bygge videre på og lære af et par år tidligere end deres jævnaldrende. En sådan oplevelse kan være uvurderlig for at hjælpe dit barn med at træffe kloge økonomiske beslutninger.
IRA’er og College
Både traditionelle bidrag og Roth IRA-bidrag kan trækkes tilbage, bøde- frit at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter. Og udbetalinger af bidrag fra Roth IRA er også skattefrie. Der er dog en ulempe ved at bruge en pensionskonto for at spare på college.
At have en IRA eller Roth IRA i enten dit navn eller dit barns navn vil ikke påvirke deres chancer for økonomisk støtte.Distributioner fra en IRA overvejes dog, når der bestemmes behov for den gratis ansøgning om finansiel studiestøtte (FAFSA). Generelt bør forældre bruge deres IRA’er eller Roth IRA’er til at spare til deres egen pensionering, ikke til college.