Hvad er konsekvenserne af offshore bankvirksomhed?
Hvis du var interesseret i Panama Papers-skandalen, er du måske nysgerrig efter offshore bankvirksomhed. Måske har du overvejet at stash nogle af dine penge offshore? Måske har du tøvet, fordi du ikke vil afslutte problemer med IRS. Offshore bankvirksomhed har en charme for nogle, men den er faktisk meget mere verdslig, end den ser ud.
Nøgleudtag:
- Brug af tjenester fra en bank uden for dit hjemland er ikke ulovligt, hvis det gøres af legitime grunde.
- Nogle udenlandske banker starter en konto fra en udenlandsk kunde med så lidt som $ 300 mens andre overhovedet ikke vil drive forretning med udenlandske kunder på grund af overholdelseskrav.
- Offshore bankkonti skal af skattemæssige årsager erklæres til indehaverens hjemland, men nogle lande tillader udlændinge at tjene kapitalgevinster skattefri.
- Enkeltpersoner kan vælge at holde deres penge offshore, hvis der er ustabilitet i deres eget land, og de frygter at miste deres investeringer.
Hvordan Offshore Banking fungerer
Lad os først nisse vildledende udtryk som “stash”, “skjul” eller endda “offshore bankkonto.” Brug af tjenester fra en bank uden for dit hjemland er ikke ulovligt. Og selvom udtrykket “offshore” bogstaveligt talt gælder i nogle tilfælde – for eksempel en bankkonto i Bahamas – kan forretning i Canada kun være en kørsel væk.
Praksis er ikke kun for de velhavende. Nogle udenlandske banker tager så lidt som $ 300 af dine penge og starter en konto. Som banker overalt indstiller de oversøiske deres egne kontominimum og andre betingelser for kunderne.
På den anden side vil nogle udenlandske banker ikke handle med nogle udenlandske kunder på grund af den krævede overholdelse. Organisationen for økonomisk samarbejde og udvikling (OECD) og Verdenshandelsorganisationen (WTO) har regler, der kræver banker at rapportere information om deres udenlandske kunder. Hvert land overholder disse love forskelligt. Nogle lande overhovedet ikke.
Hvad med schweiziske bankkonti?
Den berømte “schweiziske bankkonto” eller James Bond-lignende konti, der placerer rige menneskers penge uden for deres egen rækkevidde et lands regering, IRS, har for eksempel strenge schweiziske love om privatlivets fred. Dette privatliv er årsagen til deres popularitet. Tidligere vedhæftede schweiziske banker ikke engang navne på konti. Schweiz har imidlertid aftalt at videregive oplysninger til udenlandske regeringer om deres kontohavere og effektivt afslutte enhver skatteunddragelse, der kunne være kommet med at have en ikke-rapporteret eller skjult konto.
Fordelene ved en offshore-konto
Skatteunddragelse var ikke den eneste grund til at have en schweizisk bankkonto. Der er masser af legitime grunde til at holde penge ude af dit hjemland. For det første er der skattebehandlingen. I mange lande kan du tjene penge skattefrit. Hvordan vil du bruge dine penge til at arbejde i et andet land, tjene kapitalgevinster og betale nul skat til det land? Det er teknisk muligt, når du flytter dine penge til havs.
Selv USA tillader praksis. I de senere år er USA blevet et af verdens foretrukne skatteparadiser. Nevada, Wyoming og South Dakota har nu en stor mængde udenlandske penge, men årsagen er ikke primært en gunstig skattebehandling.
En af de største fordele ved at opbevare udenlandske penge i USA, Schweiz og andre udviklede lande er deres stabilitet. Mennesker, der bor i nationer med politisk og økonomisk omvæltning, frygter, at deres penge såvel som deres liv kan være i fare. Hvad hvis økonomien kollapser? Hvad hvis der er borgerkrig? Hvad hvis deres regering følger efter dem af en eller anden grund? Hvis deres penge holdes i udlandet, er det sværere for deres egen regering at gribe dem.
Oversøiske bankkonti giver også kontohavere flere muligheder for at investere internationalt og tjene som valutasikring mod et eventuelt sammenbrud i deres hjemvaluta. Mindre vigtigt, men bemærkelsesværdigt, er at på grund af valutakurser i andre lande kan en investor blive opfattet som en high-roller. Som sådan kan denne person muligvis modtage de fordele, der følger med at være velhavende, selvom dette måske ikke er tilfældet i USA.
Bemærk, at du ikke er fri for amerikanske skatter, hvis du tjener eller holder penge i udlandet. IRS kræver, at amerikanerne arkiverer IRS FBAR-formularen og rapporterer alle penge, der overstiger $ 10.000 i det samlede beløb, der opbevares på udenlandske konti. Der er en udenlandsk optjent skattefritagelse for penge, du tjener i udlandet, men resten er skattepligtig.
Særlige overvejelser for offshore-konti
Der er intet ulovligt ved at oprette en offshore-konto, medmindre du gør det med henblik på skatteunddragelse. The Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) kræver, at banker overalt i verden rapporterer mellemværender og enhver aktivitet af amerikanske borgere til IRS eller udsættes for bøder.
Nogle amerikanske virksomheder, der har udenlandske penge hævder at bruge et team af advokater for at sikre, at de rapporterer deres udenlandske aktivitet til deres hjemland nøjagtigt og lovligt. Uundgåeligt vil der være mennesker, der bruger systemet til at tjene ulovligt. FN’s kontor for narkotika og forbrydelser vurderer, at indtægterne fra ulovlige midler og hvidvaskning af penge udgjorde mere end $ 2 billioner globalt og $ 300 milliarder i 2010 (seneste data fra 2018), hvilket er 2% af den samlede amerikanske økonomi.
Sammenfattende er det ikke ulovligt at holde penge på en offshore bankkonto, og det er heller ikke skattefritaget. Så længe du har legitime forretningsårsager, kan du investere i en “hemmelig” bankkonto – selvom det slet ikke vil være hemmeligt.