En pensionsplan er en type pensionsplan, hvor arbejdsgivere lover at udbetale en ydelsesmæssig ydelse til medarbejdere hele livet, efter at de går på pension. Det adskiller sig fra en bidragsbaseret plan, som en 401 (k), hvor medarbejderne lægger deres egne penge i et arbejdsgiver-sponsoreret investeringsprogram. Pensioner voksede i popularitet under Anden Verdenskrig og blev grundpiller i fordelingspakker til regerings- og fagforenede arbejdere. Mens de forbliver almindelige i den offentlige sektor, er de stort set blevet erstattet af bidragsbaserede planer i den private sektor.
Har du spørgsmål om planlægning til pensionering? Rådfør dig med en finansiel rådgiver i dit område.
Hvad er en pensionsplan?
I en ideel verden sætter en arbejdsgiver, der tilbyder en pensionsplan, til side penge til hver medarbejder, og disse penge vokser over tid. Provenuet dækker derefter den indkomst, virksomheden lovede at betale medarbejderen i pension. Ofte har medarbejderen valget mellem enten at tage et fast beløb ved pensionering (eller når han forlader virksomheden) eller regelmæssige betalinger for livet gennem en livrente. Afhængigt af planen kan disse pensionsydelser være arvelige af en efterladte ægtefælle eller børn.
Din pensionsindkomst udbetales normalt som en procentdel af din løn i løbet af dine arbejdsår. Denne procentdel afhænger af de vilkår, der er fastsat af din arbejdsgiver og din tid hos arbejdsgiveren. En arbejdstager med årtiers ansættelse hos en virksomhed eller regering kan få 85% af deres løn ved pension. En med mindre tid i deres bælte eller hos en mindre generøs arbejdsgiver modtager muligvis kun 50%.
Medarbejdere med pension deltager ikke i forvaltningen af disse midler. Dette betragtes som et plus, da de fleste ikke er økonomiske eksperter. Men på bagsiden betyder den manglende kontrol, at medarbejderne er magtesløse for at sikre, at deres pensionsfonde har tilstrækkelig finansiering. De skal også stole på, at deres virksomhed fortsætter med at være en igangværende virksomhed i deres levetid. (Hvis virksomheden går konkurs, ophører pensionen, og betalinger fra Pension Benefit Guaranty Corporation begynder.)
Hvis du forlader din arbejdsgiver, inden dine pensionsydelser opnås, mister du de penge, som din virksomhed har afsat til din pension. Oprettelsesplaner findes i to former: klint og klassificeret. Med cliff vesting har du intet krav på selskabsbidrag, før en bestemt periode er gået. Med graderet optjening optjenes en vis procentdel af dine ydelser hvert år, indtil du når 100% fortjeneste.
Offentlige pensioner vs. private pensioner
Som du sandsynligvis gættede, er den største forskel mellem en offentlig pension og en privat pension er arbejdsgiveren. Offentlige pensioner er tilgængelige fra føderale, statslige og lokale regeringsorganer. Politi og brandmænd har sandsynligvis pension, for eksempel. Det gør skolelærere også.
Nogle private virksomheder tilbyder stadig pension. Oftere end ikke er de langvarige virksomheder, der begyndte at tilbyde pensioner sidste århundrede. Mange har dog frosset deres pensioner, så nye medarbejdere ikke er berettigede til at modtage dem.
Sammenlignet med offentlige pensionsfonde har private pensioner mere juridisk beskyttelse. Ifølge loven skal private virksomheder sørge for, at deres pensionsfonde har tilstrækkelig finansiering. De skal også forsikre deres pensioner ved at betale præmier til Pension Benefit Guaranty Corporation. Offentlige pensioner er ikke underlagt de samme krav. På grund af denne manglende juridiske beskyttelse er mange statslige pensionskasser alvorligt underfinansierede, hvilket kan resultere i en drastisk reduktion af ydelserne, hvis intet ændrer sig.
Hvad er forskellen mellem en pension og en 401 (k)?
I den private sektor har 401 (k) stort set erstattet den traditionelle pension. En 401 (k) er en bidragsbaseret plan, hvor penge tilbageholdes fra din lønseddel og placeres på en investeringskonto i dit navn. Du kan tjene penge på dine investeringer, eller du kan miste det, men uanset hvad pengene tilhører dig. I modsætning hertil samler en ydelsesbaseret ordning generelt penge i virksomhedens pensionskasse. Din arbejdsgiver er forpligtet til at betale dig i henhold til betingelserne i sin pensionsplan, men ingen del af pensionskassen er faktisk i dit navn.
Traditionelle 401 (k) planer er skattefordele. Dette betyder, at du ikke betaler skat på dine bidrag eller indtjening, før du går på pension og foretager udbetalinger. På samme måde betaler du ikke skat af pensionsbetalinger, før du modtager dem. Men hvis du tager et engangsbeløb, når du forlader et firma, men inden du går på pension, bliver du nødt til at rulle det over på en skattefordelt konto, som en individuel pensionskonto (IRA).
Også nogle 401 (k) planer har arbejdsgiverkampe. Hvis din arbejdsgiver tilbyder en, vil den matche dine bidrag op til en bestemt grænse. Pensioner har derimod ikke arbejdsgivere, da alle pengene i fonden kommer fra arbejdsgiveren.
Pensioner og social sikring
Folk, der har pension fra en offentlig arbejdsgiver, er muligvis ikke berettigede til at modtage socialsikringsydelser, eller de kan kun modtage delvise ydelser . Dette skyldes, at nogle arbejdstagere i den offentlige sektor, der har pensioner at se frem til, ikke er underlagt socialsikringslønskat. Fordi de ikke betaler til fonden, modtager de ikke fulde fordele.
Hvis du arbejdede en del af din karriere i den private sektor, men også brugte tid på at arbejde i et offentligt job med pension , sørg for, at WEP (Social Security Windfall Elimination Provision). WEP begrænser socialsikringspensionsydelser til personer, der også har pensionsindkomst. Der er også GPO (Government Pension Offset), som begrænser ægtefællens eller efterladte ydelser til rådighed for folk, der har statspensionsindkomst.
Formålet med WEP og GPO er at gøre socialsikringsydelser gældende mere retfærdigt bestyrelsen. År, du bruger på at arbejde i et offentligt job, tæller til gengæld for ingenting, hvilket betyder, at du er arbejdsløs. Og da socialsikring baserer ydelser på en persons 35 år med mest indtjenende arbejde, vil offentlige arbejdstagere enten modtage begrænsede ydelser eller slet ingen.
GPO og WEP sparer penge for social sikring, hvilket altid er en stor bekymring i Washington, DC Uanset hvordan du synes om GPO og WEP, er det vigtigt at være opmærksom på, hvordan de to bestemmelser kan påvirke dine pensionsplaner.
Hvis du havde et regeringsjob med en god løn, du har sandsynligvis andre fordele at stole på. Af denne grund besluttede Kongressen, at du kunne undvære nogle sociale ydelser under antagelse af, at din offentlige pension allerede gav dig pensionsindtægter fra statskassen.
Hvad er risikoen ved en pensionsplan?
Selvom adgang til en pension har mange fordele, er ingen pensionsplan uden risici. I modsætning til en 401 (k) plan eller IRA har du intet at sige om, hvordan din virksomhed investerer pengene i din pensionskasse. Hvis forvalteren af fonden træffer dårlige investeringsbeslutninger, kan det potentielt resultere i utilstrækkelige midler til den samlede pension. Dette vil formodentlig føre til en reduktion af dine ydelser uden advarsel.
En anden risiko for ikke at være i kontrol er, at din virksomhed kan ændre vilkårene i din pensionsplan. Især kan det reducere lønprocenten for hver modtager, hvilket vil resultere i et nedsat ydelsesbeløb. Eftersom pensioner er meget dyrere for arbejdsgivere end de fleste alternativer, er det i din arbejdsgivers interesse at minimere omkostningerne. I tilfælde af offentlige pensioner er der også en risiko for, at staten eller kommunen støder på økonomiske problemer og erklærer konkurs, hvilket kan resultere i en nedsættelse af fordelene for deltagere i pensionsplaner.
Af disse grunde er det bedst at spare på egen hånd som et supplement til din pension. Du ønsker ikke at stole på at have en behagelig pension og derefter uventet have få penge.
Bundlinje
I dagens pensionslandskab, hvor bidragsbaserede pensionsordninger hersker, er det let at føler dig nostalgisk for pensioner. Ville det ikke være rart at have en garanteret indkomststrøm for livet? Men pensioner har risici. Den største for arbejdstagere i den private sektor er, at deres virksomhed – og pension – lukker. Føderalt forsikrede betalinger starter, men hvis pensionen havde utilstrækkelig finansiering, kan medarbejderne muligvis modtage mindre, end de regnede med.
Tips til forberedelse til pensionering
- Må ikke være bange for at få professionel hjælp til dine pensionsplaner. En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at sikre dig, at du er på farten til en behagelig pensionering. Heldigvis behøver det ikke være svært at finde den rigtige økonomiske rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med økonomiske rådgivere i dit område på fem minutter. Kom godt i gang nu.
- Prøv at maksimere din virksomheds 401 (k) match. Kampen er gratis penge. Det er en nem måde at øge dit redeæg på. For at finde ud af, hvor stort det redenæg skal være, skal du bruge vores pensionsberegner, der tager selv lokale skatter i betragtning.