Sådan reduceres investeringsskatten

Nøgleordninger

• Investeringstab kan hjælpe dig med at reducere skatten ved at udligne gevinster eller indkomst.
• Selvom du ikke i øjeblikket har nogen gevinster, der er fordele ved at høste tab nu, da de kan bruges til at udligne indkomst eller fremtidige gevinster.
• Hvis du har flere kapitaltab end gevinster, kan du muligvis brug op til $ 3.000 om året til at udligne almindelig indkomst på føderal indkomstskat og overføre resten til fremtidige år.

Nogle gange kan en investering, der har mistet værdi, stadig gøre noget godt – eller på ikke mindst være så dårlig. Strategien, der ændrer en investering, der har mistet penge til en skattevinder, kaldes skatteunderskud.

Skattetabshøstning kan muligvis hjælpe dig med at reducere skatten nu og i fremtiden.

Skatstab høster giver dig mulighed for at sælge investeringer, der er nede, erstatte dem med rimeligt lignende investeringer og derefter udligne de realiserede investeringsgevinster med disse tab. Resultatet er, at færre af dine penge går til skat, og at flere måske forbliver investeret og arbejder for dig.

“Det hjælper klienter hurtigere med at nå deres mål,” siger Christopher Fuse, porteføljeforvalter for aktivallokering hos Fidelity.

Hvis du har en finansiel rådgiver, udfører de muligvis allerede din skattemæssige høst. Hvis du selv gør det, er det altid en god ide at konsultere en skatteekspert.

To måder at skatteunderskud kan hjælpe med at styre skatter

Et investeringstab kan være brugt til 2 forskellige ting:

• Tabene kan bruges til at udligne investeringsgevinster
• Tabene kan udligne $ 3.000 indkomst på en fælles selvangivelse på et år

Ubrugte tab kan overføres på ubestemt tid

“Grimme markedsbegivenheder, som i” 07 til “09, kan være en mulighed. Skattetabshøstning er meget episodisk, når det “der, vi ser ud til at drage fordel. Vi lægger disse yderligere tab i det, vi anser for at være en “skatteopsparingskonto.” Dine tab kan muligvis isolere dine skattepligtige gevinster i flere år, “siger Fuse.

Det lyder godt, ikke? Men der er nogle vigtige detaljer at vide, da du ser, hvordan høst af skattetab kan hjælpe med at sænke din skatteregning. .

Kortvarige kontra langsigtede gevinster og tab

Der er to typer gevinster og tab: kortvarige og langsigtede.

• Kortsigtede kapitalgevinster og -tab er de, der realiseres ved salg af investeringer, som du har ejet i 1 år eller derunder.
• Langsigtede kapitalgevinster og -tab realiseres efter salg af investeringer, der holdes længere end 1 år.

Hovedforskellen mellem kort- og langvarig gevinst er den sats, hvormed de beskattes.

Kortsigtede kapitalgevinster beskattes efter din marginale skatteprocent som almindelig indkomst. Den øverste marginale føderale skatteprocent på almindelig indkomst er 37%.

For dem, der er omfattet af nettoinvesteringsskatten (NIIT), som er 3,8%, kan den effektive sats være som op til 40,8%. Og med statslige og lokale indtægter Når der er tilføjet skatter, kan satserne være endnu højere.

Men for langsigtede kapitalgevinster gælder kapitalgevinstskatten, og den er betydeligt lavere.

Når 3,8% NIIT kommer i spil, den aktuelle langsigtede kapitalgevinstskattesats for højtlønnede kan være så meget som 23,8% .1

Gevinst og tab i gensidige fonde

Hvis du er en investor i investeringsforeninger, kan dine gevinster på kort og lang sigt være i form af udveksling af investeringsforeninger. Hold øje med dine forventede fordelingsdatoer for kapitalgevinster for dine fonde. Høstede tab kan bruges til at udligne disse gevinster.

Kortsigtede kapitalfordelingsfordelinger fra gensidige fonde behandles som almindelig indkomst til skatteformål. I modsætning til kortsigtede kapitalgevinster som følge af salg af værdipapirer, der holdes direkte, kan investoren ikke udligne dem med kurstab.

Få mere at vide på Fidelity.com: Gensidige fonde og skatter

Høsttab for at maksimere dine skattebesparelser

Når du søger kandidater, der sælger underskud, skal du overveje investeringer, der ikke længere passer til din strategi, har dårlige udsigter til fremtidig vækst eller let kan erstattes af andre investeringer, der udfylder en lignende rolle i din portefølje.

Når du leder efter skattetab, giver fokus på kortsigtede tab den største fordel, fordi de først bruges til at udligne kortsigtede gevinster – og kortsigtede gevinster er beskattes med en højere marginal sats.

I henhold til skattekoden, kort- og lon tab på g-sigt skal først bruges til at udligne gevinster af samme type. Men hvis dine tab af en type overstiger dine gevinster af samme type, kan du anvende det overskydende på den anden type. For eksempel, hvis du solgte en langsigtet investering med et tab på $ 15.000, men kun havde $ 5.000 i langsigtede gevinster for året, kunne du anvende det resterende $ 10.000 overskud på eventuelle kortsigtede gevinster.

Hvis du har høstet kortvarige tab, men kun har urealiserede langsigtede gevinster, kan du overveje at realisere disse gevinster i fremtiden.Den mindst effektive anvendelse af høstede kortfristede tab ville være at anvende dem på langsigtede kapitalgevinster. Men afhængigt af omstændighederne kan det stadig være at foretrække frem for at betale den langsigtede kapitalgevinstskat.

Husk også, at realisering af kapitaltab kan være effektiv, selvom du ikke realiserede kapital gevinster i år takket være skattefradrag for kapitaltab og fremførsel. Skattekoden giver fælles arkiver mulighed for at anvende op til $ 3.000 om året i kapitaltab for at reducere almindelig indkomst, der beskattes med samme sats som kortsigtede kapitalgevinster.

Hvis du stadig har kapitaltab efter først at have anvendt dem på kapitalgevinster og derefter på almindelig indkomst, kan du fremføre dem til brug i fremtidige år.

Bliv diversificeret, men pas på vask salg

Når du har besluttet, hvilke investeringer du vil sælge for at realisere tab, bliver du nødt til at bestemme, hvilke nye investeringer, hvis der er nogen, der skal købes. Vær dog forsigtig med ikke at kæmpe for vaskesalgsreglen.

Reglen om vaskesalg siger, at din afskrivning på moms ikke tillades, hvis du køber den samme sikkerhed, en kontrakt eller mulighed for at købe værdipapiret eller en “i det væsentlige identisk” sikkerhed inden for 30 dage før eller efter den dato, hvor du solgte den tabsgivende investering. Personer, der modtager aktie- eller aktielignende bonusser fra deres arbejdsgiver, bør også overveje, om deres optjeningsdato eller ESPP-købsplan for medarbejdere måske falder inden for det 30-dages vindue.

En måde at undgå en vaskesalg på en individuel aktie, mens du stadig investerer i branchen for den aktie, du solgte med tab, ville være at overveje at erstatte en gensidig fond eller en børshandlet fond (ETF), der er målrettet mod den samme branche.

Hvis du ikke er sikker, skal du konsultere en skatterådgiver, inden du foretager købet.

Gør skatteunderskud til en del af din skatte- og investeringsstrategi året rundt

Den bedste måde at maksimere værdien af skattetabshøstning er at indarbejde den i din skatteplanlægnings- og investeringsstrategi året rundt. Professionelle porteføljeforvaltere som Fuse, der specialiserer sig i dette område, bygger endda porteføljer med deres skattestrategi i tankerne.

“Ved forvaltningen af allokering af aktiver til vores skattepligtige portefølje bruger vi ikke store stykker som en storfond af midler. ” Siger Sikring. “Vi ønsker flere individuelle investeringsstykker, der kan hjælpe os med at skabe skatteeffektivitet. For eksempel vil vi se på at investere i individuelle store cap-værdi-, kerne- og vækstfonde. Dette giver os mulighed for at skatteunderskud høste, når individuelle værdipapirer og stilarter går ind og ude af favør. “

Sikring er også omhyggelig med at undgå at komme forkert af vaskesalgsreglen. “Når vi kommer med positioner, forsøger vi at undgå ting, der ville være svære at erstatte. For eksempel kan jeg vælge en energi-ETF, der er ens, men ikke identisk med flere andre i risiko og afkast,” siger han.

Høstning af skattetab og porteføljeombalancering er også en naturlig pasform. Ud over at holde din portefølje tilpasset dine mål giver en periodisk genbalancering en mulighed for at genoverveje efterslæbende investeringer, der kan være kandidater til skatteunderskud.

Hvis din arbejdsgiver tildeler aktie- eller aktielignende bonusser, sælger for et skattetab i forventning om, at nye aktieuddelinger bliver annonceret, kan det være en god strategi at sikre, at dine aktiebaserede bonusser ikke akkumuleres mere, end du har til hensigt. Det kan tipse saldoen i din portefølje til en større koncentration i din virksomhedsaktie.

Vælg den mest fordelagtige omkostningsgrundlagsmetode

Endelig skal du se på, hvordan omkostningsgrundlaget på din investeringer beregnes. Omkostningsgrundlag er simpelthen den pris, du har betalt for et værdipapir plus eventuelle mæglervirksomhedsomkostninger eller provisioner.

Hvis du har erhvervet flere partier af den samme sikkerhed over tid, enten gennem nye indkøb eller udbyttegeninvesteringer, er dit omkostningsgrundlag kan beregnes enten som et gennemsnit pr. aktie af alle indkøb (metoden med gennemsnitlige omkostninger) eller ved at holde styr på den faktiske pris for hvert parti af aktier (den faktiske omkostningsmetode).

For skatteunderskud, den faktiske omkostningsmetode har fordelen af, at du kan udpege specifikke, højere omkostningsaktier til salg, hvilket øger størrelsen af det realiserede tab. Lær mere om kapitalgevinster og omkostningsgrundlag.

Undgå at underminere investeringsmål

Husk dette ordsprog: Lad ikke skattehalen hale investeringshunden. Hvis du vælger at gennemføre skatteunderskud, skal du huske på, at skattebesparelser ikke bør undergrave dine investeringsmål. I sidste ende er en afbalanceret strategi og hyppig revaluering for at sikre, at dine investeringer er i tråd med dine mål, den smarte tilgang.

Hvis du er interesseret i at gennemføre en skatteunderskudstrategi, men ikke har den dygtighed, vilje eller tid til at gøre det selv, kan en Fidelity-rådgiver muligvis hjælpe.