La banca extraterritorial no es ilegal, pero ocultarla es

¿Cuáles son las ramificaciones de la banca extraterritorial?

Si estaba interesado en el escándalo de los Papeles de Panamá, es posible que sienta curiosidad por la banca offshore. ¿Quizás ha estado considerando guardar parte de su dinero en el extranjero? Quizás haya dudado porque no quiere tener problemas con el IRS. La banca extraterritorial tiene un atractivo para algunos, pero en realidad es mucho más mundano de lo que parece.

Cómo funciona la banca offshore

Primero, eliminemos términos engañosos como «escondite», «esconder» o incluso «cuenta bancaria offshore». Utilizar los servicios de un banco fuera de su país de origen no es ilegal. Y aunque el término «offshore» se aplica literalmente en algunos casos (una cuenta bancaria en las Bahamas, por ejemplo), hacer negocios en Canadá podría estar a solo una distancia en auto.

La práctica no es solo para los ricos. Algunos bancos extranjeros tomarán tan solo $ 300 de su dinero y abrirán una cuenta. Como los bancos en todas partes, aquellos en el extranjero establecen sus propios mínimos de cuenta y otros términos para los clientes.

Por otro lado, algunos bancos extranjeros no harán negocios con algunos clientes extranjeros debido al cumplimiento requerido. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) y la Organización Mundial del Comercio (OMC) tienen reglas que requieren que los bancos para proporcionar información sobre sus clientes extranjeros. Cada país cumple con estas leyes de manera diferente. Algunos países no cumplen en absoluto.

¿Qué pasa con las cuentas bancarias suizas?

La famosa «cuenta bancaria suiza», o cuentas similares a James Bond que ponen el dinero de los ricos fuera del alcance de sus manos n el gobierno del país, el IRS, por ejemplo, tiene estrictas leyes de privacidad suizas. Esta privacidad es la razón de su popularidad. En el pasado, los bancos suizos ni siquiera adjuntaban nombres a las cuentas. Sin embargo, Suiza acordó entregar información a gobiernos extranjeros sobre los titulares de sus cuentas, poniendo fin de manera efectiva a cualquier evasión fiscal que pudiera haber derivado de tener una cuenta oculta o no declarada.

Los beneficios de una cuenta offshore

La evasión fiscal no era la única razón para tener una cuenta en un banco suizo. Hay muchas razones legítimas para retener dinero fuera de su país de origen. Primero, está el tratamiento fiscal. En muchos países, puede ganar dinero libre de impuestos. ¿Cómo le gustaría poner su dinero a trabajar en otro país, obtener ganancias de capital y pagar cero impuestos en ese país? Eso es técnicamente posible cuando mueve su dinero al extranjero.

Incluso Estados Unidos permite la práctica. En los últimos años, Estados Unidos se ha convertido en uno de los paraísos fiscales favoritos del mundo. Nevada, Wyoming y Dakota del Sur ahora tienen una gran cantidad de dinero extranjero, pero la razón no es principalmente por un trato fiscal favorable.

Una de las principales ventajas de mantener el dinero extranjero en Estados Unidos, Suiza y otras naciones desarrolladas es su estabilidad. Las personas que viven en países con trastornos políticos y económicos temen que su dinero, así como sus vidas, puedan estar en peligro. ¿Y si la economía colapsa? ¿Y si hay una guerra civil? ¿Y si su gobierno los persigue por alguna razón? Si su dinero se guarda en el extranjero, es más difícil para su propio gobierno confiscarlo.

Las cuentas bancarias en el extranjero también brindan a los titulares de cuentas más oportunidades para invertir a nivel internacional y sirven como cobertura de la moneda contra un posible colapso en su moneda local. Menos importante pero notable es que debido a los tipos de cambio de divisas, en otros países, un inversor puede ser percibido como un gran apostador. Como tal, esa persona podría recibir los beneficios que conlleva ser rico, aunque este podría no ser el caso en Estados Unidos.

Tenga en cuenta que no está exento de impuestos estadounidenses si gana o tiene dinero en el extranjero. El IRS requiere que los estadounidenses presenten el formulario FBAR del IRS e informen cualquier dinero que exceda los $ 10,000 en total que se mantenga en cuentas extranjeras. Existe una exclusión del impuesto sobre la renta de los trabajadores extranjeros para el dinero que gana en el extranjero, pero el resto está sujeto a impuestos.

Consideraciones especiales para cuentas offshore

No hay nada ilegal en establecer una cuenta offshore a menos que lo haga con la intención de evasión fiscal. La Ley de Cumplimiento de Impuestos de Cuentas Extranjeras (FATCA) exige que los bancos de todo el mundo informen al IRS los saldos y cualquier actividad de ciudadanos estadounidenses o enfrentar multas.

Algunas empresas estadounidenses money afirman utilizar un equipo de abogados para asegurarse de que están informando sobre su actividad en el extranjero a su país de origen de manera precisa y legal. Inevitablemente, habrá personas que utilizarán el sistema para lucrar ilegalmente. La Oficina de las Naciones Unidas contra las Drogas y los Delitos estima que las ganancias de los fondos ilícitos y el lavado de dinero totalizaron más de $ 2 billones a nivel mundial y $ 300 mil millones en 2010 (datos más recientes de 2018), que es el 2% de la economía general de los EE. UU.

En resumen, mantener dinero en una cuenta bancaria offshore no es ilegal y tampoco está exento de impuestos. Siempre que tenga razones comerciales legítimas, puede invertir en cuentas bancarias «secretas», aunque en realidad no lo será en absoluto.