Miután elküldte az alkalmazottainak a W-2 űrlapot, nem kell aggódnia az éves nyomtatványt jövő évig. Vagy nem? Ha nem tudja, hogyan töltse ki a W-2 űrlapot, problémákba ütközhet.
Az alkalmazottak kérdéseket tehetnek Önnek a W-2 űrlappal kapcsolatban. Az alkalmazottai azt gondolhatják, hogy hibát követtek el, ha a W-2 Box 1 értéke alacsonyabb, mint amit szerintük megkeresnek.
Készen áll a zűrzavar áthidalására? Olvassa el, hogy megtudja, hogyan töltse ki a W-2 űrlapot dobozonként, és mit jelent ez.
Hogyan töltse ki a W-2 űrlapot
Lehet, hogy megvan az űrlapja A W-2 feladatai egy tudományig terjednek. Adja meg az alkalmazottak adatait; másolatokat küldjön az alkalmazottaknak; benyújtja az űrlapot az SSA-hoz és az állami, városi vagy helyi adóügyi osztályhoz; és ismételje meg a következő évet.
Vagy csak órákat tölthet az alkalmazottak adatainak összegyűjtésével, és megpróbálhatja dekódolni a bér- és adónyilatkozatot.
Akár egyedül tölti ki a W-2 űrlapokat , használjon bérszámfejtő szoftvert, vagy legyen adókészítője, félig folyékonyan kell tudnia, hogyan kell kitölteni a W-2 űrlapot.
Általánosításként a W-2 űrlap rovatai az azonosításra, az adóköteles bérre, a visszatartott adókra és az ellátásokra vonatkozó információkat tartalmazzák.
Az AF dobozok egyértelműek. Felsorolják a vállalkozásodra és alkalmazottadra vonatkozó azonosító információkat. A számozott dobozok, az 1-20. Dobozok kissé bonyolultabbá válhatnak.
Ha meg szeretné magyarázni a W-2 űrlapot, merüljön el az egyes dobozok alábbi céljaiban.
A rovat: Alkalmazottak Társadalombiztosítási szám
Az A mezőben a munkavállaló társadalombiztosítási száma látható. A társadalombiztosítási számok kilenc számjegyűek, és formátumuk: XXX-XX-XXXX.
Ha alkalmazottja társadalombiztosítási kártyát kért, de még nem kapta meg, ne hagyja üresen a mezőt. Ehelyett írja be a “Jelentkezés” -t az A rovatba a Szociális Biztonsági Igazgatóság példányára. Amikor az alkalmazott megkapja az SS-kártyáját, ki kell adnia egy javított W-2-t.
B rovat: Munkaadói azonosítószám (EIN)
A B. rovatban látható az Ön munkáltatói azonosító száma. Az EIN-ek kilencjegyű számok, amelyek struktúrája XX-XXXXXXX.
A B mezőbe beírt szám ugyanaz, mint minden alkalmazott W- 2. Az IRS és az SSA az egyedi EIN-en keresztül azonosítja vállalkozását.
Ne használja a személyes társadalombiztosítási számát a W-2 űrlapon. Ha még nem rendelkezik munkáltatói azonosítószámmal, akkor jelentkezzen be EIN-re benyújtja a W-2 űrlapot. Ezután jelölje be a „Jelentkezés” mezőt a B mezőbe.
C mező: Munkaadó neve, címe és irányítószáma
A C mező tovább azonosítja vállalkozását felsorolással cége neve és címe. Használja vállalkozásának jogi címét, még akkor is, ha az eltér az alkalmazottai helyétől.
Az alkalmazottak felmerülhetnek azon a kérdésben, hogy a cím helytelen-e, ha az eltér a munkahelyi címtől. Ellenőrizze a vállalkozás hivatalos címét, és győződjön meg arról, hogy az alkalmazottja pontos-e.
D mező: Ellenőrző szám
A D mező üres lehet, attól függően, hogy a kisvállalkozása ellenőrző számokat használ-e vagy sem.
A kontrollszám azonosítja a W-2 űrlapokat, így azokról belső nyilvántartást vezethet. Ha nem használ ellenőrző számokat, hagyja ezt a mezőt üresen.
E és F rovat: Alkalmazott neve, címe és irányítószáma
Az E rovatban az alkalmazott keresztneve, középső része látható kezdő- és vezetéknév. Hivatkozzon az alkalmazott SSN-jével, hogy helyesen írja be a nevét.
Írja be az alkalmazott címét az F mezőbe.
1. Mező: Bérek, tippek, egyéb kompenzáció
1. mező beszámol az alkalmazott béréről, borravalóiról és egyéb kompenzációiról. Ez az az összeg, amelyet az év folyamán fizetett az alkalmazottnak, és amelyet szövetségi jövedelemadó-köteles fizetni.
A szövetségi jövedelemadóval nem terhelt befizetések tartalmazzák az adózás előtti nyugdíjazási járulékokat, egészségbiztosítási díjakat és ingázói juttatásokat.
Az 1. rovatban megadott bérek magasabbak vagy alacsonyabbak lehetnek, mint a W-2 űrlap többi bére. Ez nem hiba.
Például a munkavállaló 1. rovatának bére alacsonyabb lehet, mint a 3. rovat bére. Egyes adózás előtti juttatások mentesülnek a szövetségi jövedelemadó alól, de nem a társadalombiztosítási adó alól.
Fontos információ a 2020-ról: Ön biztosított-e fizetett beteg- és / vagy családi szabadságot egy alkalmazottnak a Families First Coronavirus Response Act (FFCRA) alapján )? Ide írja be a fizetett szabadság összegét.
2. háttérmagyarázat: Szövetségi jövedelemadó visszatartása
A 2. rovat megmutatja, hogy mennyi szövetségi jövedelemadót tartott vissza az alkalmazott béréből és utalta át az IRS-nek.
A szövetségi jövedelemadó-visszatartás a munkavállaló adóköteles munkabérén és bejelentési státusán alapul.
Ha az Ön alkalmazottjának kérdése van a visszatérítés összegével vagy azzal kapcsolatban, miért tartozik adóval, utasítsa a 2. rovatba. . Az IRS összeveti a teljes szövetségi jövedelemadót a munkavállaló által az év folyamán fizetett összegekkel.
3. Háttérmagyarázat: Társadalombiztosítási bérek
A 3. háttérmagyarázat megmutatja a munkavállaló összes szociális munkabérét Biztonsági adó.Ne írja be a 3. rovatba a társadalombiztosítási adó alól mentesített adózás előtti levonások összegét.
A 3. rovatban szereplő szám nem lehet magasabb, mint a társadalombiztosítási béralap. 2020-ra az SS béralapja 137 700 dollár. 2021-re a béralap 142 800 dollár.
Ha be kell jelentenie a társadalombiztosítási tippeket (7. háttérmagyarázat), akkor a 3. és 7. rovat összesítésének 2020-ig 137 700 dollárnak (vagy 2021-re 142 800 dollárnak) kell lennie. 2022-ben).
Fontos információk a 2020-as évről: Ha az FFCRA fizetett beteg- és / vagy családi szabadságot nyújtott be, akkor az összeget írja be a 3. rovatba.
4. rovat: visszatartott társadalombiztosítási adó
A 4. rovat arról számol be, hogy mennyit tartott vissza az alkalmazott társadalombiztosítási béréből és tippjeiből.
Fontos információk a 2020-as évről: Halasztotta-e a munkavállaló társadalombiztosítási adóját a 2020. augusztus 8-i végrehajtási rendelkezések alapján? NE írja be a halasztott társadalombiztosítási adót a 4. rovatba, ha nem visszatartotta. Miután 2021-ben visszatartotta a munkavállalók béréből a halasztott társadalombiztosítási adókat, be kell nyújtania a W-2c űrlapot. A halasztásról és a W-2 jelentések hatásáról további információt a COVID-19 erőforrás központunkban találhat.
5. mező: Medicare bérek és tippek
Adja meg, hogy az alkalmazott mennyit a Medicare bérek és tippek az 5. mezőben.
Az alkalmazottak 5. dobozának értéke általában megegyezik a 4. mező összegével. A Medicare béralapja azonban nincs. Ha a munkavállaló meghaladja a társadalombiztosítási béralapot, akkor az 5. rovatban szereplő szám magasabb, mint a 3. rovat.
Fontos információk a 2020-as évről: Ha az FFCRA beteg- és / vagy családi szabadságot fizetett, akkor az összeget írja be az 5. rovatba .
6. rovat: visszatartott Medicare-adó
A 6. rovat megmutatja, hogy mennyit tartottak vissza az alkalmazottak Medicare-adójának béréből. A Medicare-adó munkavállalói részesedése a bérük 1,45% -a.
Az 5. rovatban szereplő összegnek a Medicare-adókulccsal megszorozva meg kell egyeznie a 6. rovattal. De ha a munkavállaló 200 000 USD felett keres (egyszeri), akkor az adófizetési kötelezettségük nagyobbnak kell lennie.
Ha egy alkalmazottnak fizetett egyszemélyes 200 000 dollárt, akkor meg kellett volna tartania a további 0,9% -os Medicare-adókulcsot is a 200 000 dollár feletti béréből.
7. háttérmagyarázat : Társadalombiztosítási tippek
Ha alkalmazottja tippeket keresett és jelentette őket, írja be az összeget a 7. rovatba. Ezeket a tippeket adja meg az 1. és 5. rovatban is.
Ismét a teljes összeg a 7. és a 3. rovat nem haladhatja meg a 137.700 dollárt 2020-ra (vagy 142.800 dollárt 2021-re).
8. rovat: Kiosztott tippek
Jelentse az alkalmazottjának kiosztott tippeket a 8. rovatban , ha megfelelő. A kiosztott tippek olyan összegek, amelyeket a tipizált alkalmazottak számára jelöl ki. Nem minden munkáltatónak kell osztogatnia alkalmazottai számára a borravalót.
Ne adja meg az összeget a 8. rovatban az 1., 3., 5. vagy 7. rovatban. A kiosztott borravalók nem szerepelnek az W-2. Űrlap adóköteles jövedelmében. . Az alkalmazottaknak a 4137-es nyomtatványt kell használniuk a kiosztott borravalók után fizetendő adók kiszámításához.
9. rovat: (üres)
A 9. rovatot hagyja üresen.
10. rovat: Függő ellátások
Megadta-e a munkavállalónak az eltartott ellátását egy eltartott gondozási segélyprogram keretében? Ha igen, írja be a teljes összeget a 10. rovatba.
Az 5000 USD alatti eltartott ellátások nem adók. Az 5000 USD feletti juttatások adókötelesek. Ha egy alkalmazottnak több mint 5000 dollárt adott, jelentse a túllépést az 1., 3. és 5. rovatban.
11. rovat: Nem minősített tervek
A 11. rovat nem minősített halasztott ellentételezésből számolja be a munkáltatói juttatásokat tervezzen egy alkalmazottnak.
Tegye bele az elosztási összegeket az 1. rovatba is.
12. rovat: kódok
Számos W-2 12. rovat található kódokat, amelyeket fel kell tenned az alkalmazott W-2 űrlapjára. Adott esetben adja meg a kódokat és az összegeket a 12. rovatban.
Ezek a kódok és értékek csökkenthetik a munkavállaló adóköteles munkabérét.
Tegyük fel, hogy egy alkalmazott választott, aki 1000 dollárt fizet be egy nyugdíjrendszerbe. D | -et írna 1000,00 a 12. rovatban.
13. rovat: Jelölőnégyzetek
A 13. rovat nem tartalmazhat értékeket. Ehelyett jelölje be az alkalmazandó négyzeteket. A 13. rovatban három rovat található:
- törvényes alkalmazott
- nyugdíjterv
- harmadik fél táppénz
Ha például beírta a 12. rovat D kódját a munkavállaló nyugdíjjárulékainak megjelenítéséhez, akkor jelölje be a „Nyugdíjas terv” négyzetet is.
14. rovat: Egyéb
Jelentse az összegeket és a leírásokat a 14. rovatban, például gépjárműbérleti díjak, visszatartott állami rokkantsági biztosítási adók és levont egészségbiztosítási díjak.
Fontos információ 2020-ból: Ha fizetett beteg- és / vagy családi szabadságot nyújtott be egy alkalmazottjának, jelentse az összeget a 14. rovatban VAGY külön kimutatásban egy leírást (pl. “A betegszabadság napi 511 dolláros korlátozás alá eső bérei).
15. rovat: Állam | Munkaadó állami azonosító száma
Tetszik A B. rovat, a 15. rovat azonosítja a vállalkozás munkáltatói azonosító számát. De a 15. rovat állam-specifikus. Jelölje meg államát a kétbetűs rövidítéssel. Ezután adja meg az állami EIN-kódját. Hagyja üresen a 15. rovatot, ha van n o jelentési követelmény az Ön államával.
Ha nincs munkáltatói állami azonosító száma, és szüksége van rá, lépjen kapcsolatba az államával.
16. rovat: Állami bérek, tippek stb.
A 16. rovat a munkavállaló állami jövedelemadó-köteles bérét mutatja. Ha a munkavállaló olyan államban dolgozik, ahol nincs állami jövedelemadó, hagyja üresen a 16. rovatot.
A munkavállaló 16. rovatának összege eltérhet az 1. rovatból. Ez nem hiba. Egyes bérek mentesek a szövetségi jövedelemadó alól, és nem az állami jövedelemadó alól.
17. háttérmagyarázat: Állami jövedelemadó
A 17. rovatban adja meg, mennyit tartott vissza az állami jövedelemadóért. ne tartsa vissza az állami jövedelemadót, hagyja üresen a 17. rovatot.
18. rovat: Helyi bérek, borravalók stb.
Ha alkalmazottja bére helyi jövedelemadó-köteles, akkor adja meg az összes adóköteles adót bérek a 18. rovatban. Hagyja ezt a rovatot üresen, ha az alkalmazott jövedelemadó nélkül olyan településen dolgozik.
A 18. rovatban felsorolt összeg eltérhet az 1. és 16. rovatból.
19. rovat: Helyi jövedelemadó
A munkavállaló béréből visszatartott helyi jövedelemadót a 19. rovatban tüntesse fel. Ha nem alkalmazható, hagyja ezt a mezőt üresen.
20. rovat: Helység neve
A 20. rovatban fel kell tüntetni a város vagy a település nevét.
Készen áll arra, hogy a W-2 űrlap feladatait szellővé tegye? A Patriot Software teljes körű bérszámfejtési szoftvere kitölti és benyújtja a W-2 űrlapot az Ön bérszámfejtési adatai alapján. Az egyetlen felelősséged? W-2 nyomtatványok átadása az alkalmazottaknak. Töltse le még ma ingyenes próbaverzióját!
Ez a cikk eredeti közzétételi dátumától, 2019. február 20-tól frissült.
Ez nem jogi tanácsadás; további információkért kattintson ide.