Milyen következményei vannak az offshore bankoknak?
Ha érdekelt a Panama Papers botránya, akkor kíváncsi lehet az offshore bankokra. Talán fontolgatta, hogy pénzét elengedné offshore-ra? Talán habozott, mert nem akar az IRS-szel bajba kerülni. Az offshore banki tevékenységek vonzereje van egyesek számára, de valójában sokkal hétköznapibb, mint amilyennek látszik.
Key Takeaways:
- A bank szolgáltatásainak az Ön hazáján kívüli használata nem törvénytelen, ha ezt törvényes okokból teszik.
- Egyes külföldi bankok külföldi ügyfelektől indítanak számlát, mindössze 300 dollárral. míg mások a megfelelési követelmények miatt egyáltalán nem fognak üzleti tevékenységet folytatni külföldi ügyfelekkel.
- Az offshore bankszámlákat adóügyi okokból be kell jelenteni a tulajdonos székhelye szerinti országban; néhány ország azonban lehetővé teszi a külföldiek számára, hogy tőkenyereséget keressenek. adómentes.
- Az egyének dönthetnek úgy, hogy pénzüket offshore-ban tartják, ha a saját országukban instabilitás tapasztalható, és félnek befektetéseik elvesztésétől.
Hogyan működik az offshore banki szolgáltatások
Először is vegyük félre olyan félrevezető kifejezéseket, mint a „rejtés”, „elrejtés” vagy akár az „offshore bankszámla”. A saját országán kívüli bank szolgáltatásainak használata nem törvénytelen. És bár az “offshore” kifejezés bizonyos esetekben szó szerint érvényes – például egy bankszámla a Bahama-szigeteken -, az üzleti tevékenység Kanadában csak egy autóútra lehet.
A gyakorlat nem csak a tehetőseknek szól. Egyes külföldi bankok mindössze 300 USD-t vesznek fel a pénzéből, és számlát alapítanak. Mint mindenhol a bankok, a tengerentúlon is a tengerentúli bankok saját számlavezetési minimumokat és egyéb feltételeket határoznak meg az ügyfelek számára.
Másrészt egyes külföldi bankok a szükséges megfelelés miatt nem fognak üzleti kapcsolatban állni egyes külföldi ügyfelekkel A Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (OECD) és a Kereskedelmi Világszervezet (WTO) szabályai előírják, hogy a bankok jelenteni a külföldi ügyfelekről szóló információkat. Minden ország eltérően tartja be ezeket a törvényeket. Egyes országok egyáltalán nem tartják be.
Mi a helyzet a svájci bankszámlákkal?
A híres “svájci bankszámla” vagy James Bond-szerű számlák, amelyek gazdag emberek pénzét adósságuk szorításából teszik ki Az ország kormánya, az IRS például szigorú svájci adatvédelmi törvényekkel rendelkezik. Ez a magánélet okozza népszerűségüket. Korábban a svájci bankok még neveket sem csatoltak a számlákhoz. Svájc azonban beleegyezett abba, hogy információt szolgáltat a külföldi kormányoknak a számlatulajdonosaikról, ezzel hatékonyan megszüntetve minden olyan adócsalást, amely be nem jelentett vagy rejtett számlával rendelkezhetett.
Az offshore számla előnyei
Az adókijátszás nem volt az egyetlen oka a svájci bankszámla vezetésének. Rengeteg jogos ok van arra, hogy pénzt tartsanak hazájában. Először is ott van az adóügyi bánásmód. Sok országban adómentesen kereshet pénzt. Hogyan szeretné pénzét egy másik országban elhelyezni, tőkenyereséget keresni és nulla adót fizetni annak az országnak? Ez technikailag lehetséges, ha a pénzét offshore-ra költözteti.
Még az Egyesült Államok is engedélyezi a gyakorlatot. Az elmúlt években az Egyesült Államok a világ egyik kedvenc adóparadicsoma lett. Nevada, Wyoming és Dél-Dakota ma már rengeteg külföldi pénzt tartogat, de ennek oka elsősorban nem a kedvező adózási elbánásban rejlik.
A külföldi pénzeknek az Egyesült Államokban, Svájcban és más fejlett országokban való tartásának egyik fő előnye a stabilitás. A politikai és gazdasági felfordulással rendelkező nemzetekben élő emberek attól tartanak, hogy pénzük, valamint életük veszélybe kerülhet. Mi van, ha összeomlik a gazdaság? Mi van, ha polgárháború van? Mi van, ha a kormányuk valamilyen okból utánuk jön? Ha pénzüket a tengerentúlon tartják, akkor a saját kormányuknak nehezebb megragadni azt.
A tengerentúli bankszámlák a számlatulajdonosok számára is több lehetőséget kínálnak a nemzetközi befektetésekre, és devizafedezetként szolgálnak a saját pénznemük esetleges összeomlása ellen. Kevésbé fontos, de figyelemre méltó, hogy a valutaárfolyamok miatt más országokban a befektetőt nagy teljesítményűnek lehet tekinteni. Mint ilyen, az illető részesülhet a gazdagság előnyeiből, bár ez nem biztos, hogy az Egyesült Államok.
Ne feledje, hogy nem áll le az amerikai adók alól, ha pénzt keres vagy tart külföldi pénzben. Az IRS megköveteli, hogy az amerikaiak nyújtsák be az IRS FBAR űrlapot, és jelentse a 10 000 USD-t meghaladó összes összeget, amelyet külföldi számlákon tartanak. Külföldön keresett jövedelemadó-adó kizárásra kerül, de a többi adóköteles.
Különleges megfontolások az offshore-számlákhoz
Az offshore-fiók létrehozásában nincs semmi jogellenes, hacsak nem adócsalás céljából teszi ezt. A Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) előírja, hogy a bankok a világ minden tájáról kötelesek jelenteni az amerikai állampolgárok egyenlegét és minden tevékenységét az IRS-nek, vagy pénzbírsággal kell számolniuk.
Néhány amerikai cég, amely külföldi devizával rendelkezik pénzigény arra, hogy egy ügyvédi csapatot alkalmazzon annak biztosítására, hogy pontosan és legálisan tegyenek jelentést külföldi tevékenységükről hazájuknak. Óhatatlanul lesznek olyanok, akik illegális haszonszerzés céljából használják a rendszert. Az Egyesült Államok Kábítószer- és Bűnözésügyi Hivatala becslései szerint az illegális pénzeszközökből és a pénzmosásból származó bevételek világszerte több mint 2 billió dollárt és 2010-ben 300 milliárd dollárt tettek ki (a legfrissebb adatok 2018-ban), ami az Egyesült Államok teljes gazdaságának 2% -a.
Összefoglalva: az offshore bankszámlán történő pénz tartása nem törvénytelen, és nem is adómentes. Amíg jogos üzleti okai vannak, befektethet egy “titkos” bankszámlára – bár ez valójában egyáltalán nem lesz titkos.