Az, hogy bérbeadónak számít, jelentősen megnövelheti megtakarításait, de egyúttal sok munka. A saját lakóterületének pénzügyei és felelőssége mellett bérlőket kell találnia, biztosításokat kell biztosítania, valamint jelzálog- és ingatlanadókat kell fizetnie. A lakásbérlés szintén bonyolíthatja a személyi adózási helyzetét. Szerencsére Sam bácsi lehetővé teszi, hogy levonja a bérlemény üzemeltetésével kapcsolatos néhány költséget. Az IRS előírja, hogy a levonható kiadásoknak rendesnek és a bérleti szakmában általánosan elfogadottnak kell lenniük, valamint az ingatlan kezeléséhez és fenntartásához szükségesek. A jelzálogkölcsön kamatától és a biztosítástól a közművekig és a javításokig át fogunk járni néhány bérleti ingatlan-adólevonást, amelyet a bérbeadóknak ki kell használniuk. Fontolja meg, hogy működjön együtt egy pénzügyi tanácsadóval is, aki segíthet az ingatlanállományának adó- és pénzügyi hatásainak kezelésében.
Hitelkamat
A legtöbb lakástulajdonos jelzálogkölcsönt használ saját ház vásárlásához, és ugyanez vonatkozik a bérleményekre is. A jelzáloggal rendelkező bérbeadók úgy találják, hogy a hitelkamat a legnagyobb levonható költség. Hogy tisztázzuk, nem vonhatja le a jelzálog fizetésének azt a részét, amely a hitel főösszege felé megy. Ehelyett a levonás csak a kamatterhek kifizetésére vonatkozik. Ezeket az összetevőket külön felsoroljuk a havi kivonaton, ezért könnyen hivatkozhatók. Egyszerűen meg kell szorozni a havi összeget 12-vel, hogy megkapja az éves összes kamatot.
A jelzálog-kamaton felül levonhatja a bérleti díj megvásárlásához vagy refinanszírozásához használt kezdési díjakat és pontokat, a fejlesztésekhez használt fedezetlen hitelek kamatát. valamint a bérleményhez kapcsolódó vásárlások esetleges hitelkártya-kamatai. Jöjjön adóidő, biztosan már elköltött pénzt ezekre a vásárlásokra a jogosultság megszerzéséhez. Mivel nehéz meghatározni, hogy mi számít és hogyan kell elszámolni ezeket az idegen kamatterheket, fontolja meg egy könyvelővel vagy pénzügyi tanácsadóval való konzultációt.
Ingatlanadó
Szinte minden állam és helyi önkormányzat vagyonadókat szed be. A bérelt ingatlan elhelyezkedésétől függően néhány száz dollártól százezerig terjedhetnek. A pontos adókulcsot a környékén találhatja meg a letéti összefoglaló ellenőrzésével vagy az adószakértővel való megkereséssel. Ha az Ön államának vannak bérleti engedélyekre vonatkozó követelményei, akkor levonhatja a kísérő bérbeadó vagy a nyaralási bérlet licencdíjait is. tartózkodási adóként ismert. Nagyon hasonló a forgalmi adóhoz, levonhatja a foglalási adókat is. Apropó, ha fizet az üzleti adókból származó forgalmi adót, az alkalmazottak bérét és társadalombiztosítási adót vagy az ellenőrzési díjakat, akkor ezeket is vonja le.
Biztosítási díjak
Hitelezők kikötheti, hogy a háztulajdonosok biztosítási kötvényt kapnak, mielőtt biztosítékot nyújtanának. Szerencsére a biztosítás bármely formája hétköznapi és szükséges bérleti ingatlan költségnek minősül, és így levonható. A levonás az alapvető háztulajdonos-biztosításokra, valamint a speciális veszély- és felelősségbiztosításokra vonatkozik.
Ha van alkalmazottja, akkor levonhatja az egészségügyi és a munkavállalói kártérítési biztosítás költségeit is. Bár a biztosítási díjak általában valamivel magasabbak a bérleti díjaknál, ez a lendület ellensúlyozhatja ezt. A bérbeadók a veszteségeket is levonhatják, ideértve a hurrikánok, földrengések, áradás és lopás okozta veszteségeket is.
Amortizáció
Idővel a kopás és az elavulás csökkenti a bérlemény értékét és annak tartalmát. Ez az amortizációnak nevezett folyamat adóköteles. Amortizáció igényelhető, amint otthonod vagy lakásod kiadható, még akkor is, ha még nincsenek bérlőid. A levonás elvégezhető az ingatlan várható élettartamára, de azt több évre kell elosztani. Fontos itt megjegyeznünk, hogy a szerkezet értéke csökkenhet, de a föld értéke nem.
Igényelheti olyan berendezések értékét is, amelyek segítenek a bérleti vállalkozás vezetésében, mint például a számítógép vagy az autó. , valamint az ingatlan javításai, amelyek hozzáadott értéket biztosítanak, alkalmazkodnak hozzá vagy meghosszabbítják annak élettartamát. Ez magában foglalhatja egy új tető felszerelését, bútorok hozzáadását vagy a háztartási gépek frissítését. Ahhoz, hogy levonható költségnek minősüljön, várhatóan több mint egy évig fog tartani, értékesnek kell lennie a bérleti vállalkozása számára, és idővel elveszíti az értékét. Az IRS 946. számú kiadása, “Hogyan kell értékcsökkenteni az ingatlanokat”, segíthet eligazodni ebben a néha zűrzavaros folyamatban.
Karbantartás és javítások
Míg az otthoni fejlesztések az amortizáció révén levonhatók, az adótörvény lehetővé teszi bizonyos javítási és karbantartási költségeket külön kell levonni.A nagy különbség az, hogy ezek az erőfeszítések az ingatlant bérelhető állapotban tartják, de nem jelentenek jelentős hozzáadott értéket. Gondoljon a festésre, a vízvezeték hangolására, a HVAC szűrők tisztítására, a kártevők permetezésére és a tereprendezésre.
Ha valaki mást vesz fel a munka elvégzésére, levonhatja a munkaerőköltségeket. Ugyanez vonatkozik az ingatlantulajdonosokra vagy a helyszíni vezetőkre is, ha úgy dönt, hogy bérel egyet. Ha a “csináld magad” megközelítést alkalmazza, levonhatja a szerszámok és berendezések bérleti díját. Ugyanazon elv alapján a háztulajdonosok társulási és társasházi díjai is levonhatók.
Segédprogramok
Minden bérbeadó másképp kezeli a közüzemi szolgáltatásokat. Ha úgy dönt, hogy bérlőjének fedezi az olyan dolgokat, mint a gáz, az áram, a víz, a fűtés és a váltóáram, akkor azok adókötelesek lesznek. Ha fizet az internetért, a kábelért vagy műholdas, ezeket levonhatja közüzemi költségként is. Még akkor is, ha bérlője beleegyezik abba, hogy később megtérítse a rezsit, folytathatja a bérlemény levonását és bevételként igényelheti a visszatérítést.
Jogi és a szakmai díjak
A bérbeadók levonhatnak bizonyos szakmai díjakat a bérleményhez kapcsolódóan. Ha CPA-t vagy számítógépes szoftvert használ az adóbevallás elkészítéséhez, mindenképpen vonja le a költségeket.
Béreljen ügyvédet a bérleti papírok felügyeletére az év bármely szakában? Levonja ezeket a túlzott óradíjakat. Használjon ingatlant ügynök, hogy megtalálja a bérlőit? Levonja a jutalékot. Hirdesse az ingatlant az újságban, a rádióban vagy online? Levonja ezeket a hirdetési dollárokat.
Még a tanácsadói szolgáltatásokat is le lehet írni, amennyiben találkozik, hogy megbeszélje a bérleményt. Ha valakit ki kell költöztetnie, ez a levonás hozzájárulhat a jogi és bírósági kereseti díjak fedezéséhez.
Ezek mind működési kiadásoknak minősülnek, és ezeket önmagában le kell vonni. Nem vonhatja le azonban az ingatlan tulajdonjogának megvédésére, illetve a vagyon visszaszerzésére és javítására használt jogi díjakat.
Utazás és szállítás
Ha Ön bérbeadó, aki több ingatlanra utazik, vagy ha a bérleti díja a lakóhelyétől távol található, a szállítási költségei levonhatók. Ez magában foglalja a bérelt ingatlan bemutatásának fizetését, a bérleti jövedelem beszedését és a bérelt ingatlan megőrzését egész évben. E szabályzatból azonban kizárnak minden ésszerű ingázást, amelyet rendszeresen végeznek.
Az utazást két módszerrel vonhatja le: a tényleges költségeket vagy a standard futásteljesítményt. 2020-ra az üzleti használatra vonatkozó szokásos futásteljesítmény mértéke 57,5 cent volt mérföldenként.
Irodatér
Akár üzleti ingatlanban, akár tartalék hálószobában folytat üzleti tevékenységet, levonhatja a hozzá tartozó költségek. A négyzetméter vagy bérleti költség valószínűleg a legnagyobb kiadás, de belefoglalhatja a nyomtató, a tinta, a telefonvonal, a számítógépes szoftver és bármi más árát, amelyet a munka elvégzéséhez használ.
Dokumentáció megőrzése az Ön által végrehajtott vásárlások közül, és rögzíti a bérelt ingatlan kezelésével töltött időt. Mivel ez az egyik leggyakrabban megjelölt levonás, ügyeljen arra, hogy őszinte legyen az üzleti és a személyes használat bontásban.
Hogyan igényelheti a bérleti adó levonásait
általában a bérleti ingatlan-adó levonásait kell benyújtania abban az évben, amikor a költségeket kifizeti az E-jegyzék űrlap használatával. A folyamat sokkal könnyebben kezelhető lesz, ha részletes nyilvántartást vezet az ingatlanhoz kapcsolódó összes bevételről és költségről, amint azok bekövetkeznek. Ráadásul, ha valaha is auditálják, bizonyítékot kell szolgáltatnia minden igényelt levonásról.
Míg a fentiekben több bérleti ingatlan-adó levonását áttekintettük, a bejelentési folyamat bonyolultabbá válik, ha használja a bérleményt, mint elsődleges lakóhelyet az adott adóév bármely pontján. Minden évben az E menetrend űrlap jelzi azoknak a napoknak a számát, amelyeket személyesen használhat otthonában, és azoknak a napoknak a százalékos arányát, amelyek alatt az ingatlan valós piaci értéken bérelhető, mielőtt bármi megváltozik. A legtöbb esetben nem tudja levonni a személyes használatra fordított költségeket vagy veszteségeket az E ütemtervben. Előfordulhat azonban, hogy azokat egy A menetrend űrlap segítségével is be tudja iktatni, ha azonban a levonás tételes felsorolása mellett dönt, nem pedig a szabvány szerint. lehetőség.
Tippek az erős pénzügyi élet fenntartásához
- Meghatározott költségvetés létrehozásának képessége olyan képesség, amely már nem sok embernek van. A költségvetés azonban a legjobb módszer annak biztosítására, hogy soha ne essen nehéz pénzügyi időszakokra. A költségvetés hasznos lehet, ha takarékoskodni szeretne egy nyaralásra vagy egy másik drága vállalkozásra is. A SmartAsset költségvetési kalkulátorával rendkívül egyszerű elkészíteni a tervet.
- A holisztikus pénzügyi tervezés túl nehézkes ahhoz, hogy az amerikaiak többsége beépüljön mindennapi életébe. A pénzügyi tanácsadók azonban olyan szolgáltatásokat kínálnak, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy szorosan nyomon kövessék eszközeit és befektetéseit. Bár nehéz lehet olyan tanácsadót találni, akiben megbízik, a SmartAsset pénzügyi tanácsadó egyeztetési eszköze akár hárommal is párosíthatja a környéken.