Hogyan csökkenthető a befektetési adó

A legfontosabb elvihetőség

• A befektetési veszteségek segíthetnek csökkenteni az adókat azáltal, hogy ellensúlyozzák a nyereséget vagy jövedelmet.
• Még akkor is, ha jelenleg nincs nyeresége, a veszteségek betakarításának vannak előnyei, mivel ezek felhasználhatók jövedelem vagy jövőbeni nyereség ellensúlyozására.
• Ha több tőkevesztesége van, mint nyeresége, akkor képes lehet arra, hogy évi 3000 dollárt fordítson a szövetségi jövedelemadók rendes jövedelmének ellensúlyozására, a többit pedig a következő évekre vigye át.

Néha egy értékvesztett befektetés még mindig jót tehet – vagy legkevésbé, ne legyen olyan rossz. Az a stratégia, amely a pénzt vesztett befektetést adónyertessé változtatja, adóveszteség-beszedésnek nevezi.

Az adóveszteség-betakarítás segíthet az adók csökkentésében most, és a jövőben.

Az adóbevétel-betakarítás lehetővé teszi, hogy eladta a leállt befektetéseket, ésszerű hasonló beruházásokkal helyettesítse azokat, majd ellensúlyozza a realizált befektetési nyereséget ezekkel a veszteségekkel. Ennek eredményeként kevesebb pénz jut az adókra, és több maradhat befektetett és dolgozik az Ön számára.

“Segít az ügyfeleknek gyorsabban elérni céljaikat” – mondja Christopher Fuse, a Fidelity eszközallokációs portfólió-kezelője.

Ha van pénzügyi tanácsadója, akkor valószínűleg már elvégzi az adóveszteség beszedését. Ha maga csinálja, mindig jó ötlet egy adószakértővel konzultálni.

Az adóveszteség-beszedés 2 módon segítheti az adók kezelését

A befektetési veszteség lehet 2 különböző dologra használják:

• A veszteségek felhasználhatók a befektetési nyereség ellensúlyozására
• A veszteségek egy év alatt 3000 USD bevételt tudnak ellensúlyozni a közös adóbevalláson

A fel nem használt veszteségeket a végtelenségig tovább lehet vinni.

“A csúnya piaci események, mint például a” 07-től a “09-ig, lehetőségek lehetnek. Az adóbevétel-beszedés nagyon epizodikus, amikor “s ott vagyunk, azt várjuk, hogy kihasználjuk. Ezeket a további veszteségeket abba az összegbe soroljuk, amelyet “adómegtakarítási számlának” tekintünk. A veszteségei több évig elszigetelhetik az adóköteles nyereséget “- mondja Fuse.

Ez nagyon jól hangzik, igaz? De van néhány fontos részlet, amelyet meg kell tudni, amikor látja, hogyan segíthet az adóveszteség-beszedés csökkenteni az adószámláját. .

Rövid és hosszú távú nyereségek és veszteségek

A nyereségeknek és veszteségeknek 2 típusa van: rövid és hosszú távú.

• Rövid lejáratú tőkenyereség és veszteség az a befektetés eladása, amelyet 1 év vagy annál rövidebb ideig birtokoltál.
• A hosszú távú tőkenyereség és -veszteség az 1-nél hosszabb ideig tartott befektetések értékesítése után realizálódik. év.

A rövid és hosszú távú nyereség közötti legfontosabb különbség az adó mértéke.

A rövid távú tőkenyereséget az Ön marginális adózásával kell megadóztatni. az adókulcs rendes jövedelemként. A rendes jövedelem felső marginális szövetségi adómértéke 37%.

Azok számára, akikre a nettó befektetési jövedelemadó (NIIT) vonatkozik, amely 3,8%, a tényleges kulcs a következő lehet: akár 40,8%, állami és helyi jövedelemmel együtt Ha hozzáadják az adókat, a kulcsok még magasabbak is lehetnek.

De hosszú távú tőkenyereség esetén a tőkenyereség-adó mértéke alkalmazandó, és ez lényegesen alacsonyabb.

Amikor a 3,8% -os NIIT lép életbe, a magas jövedelműek tényleges hosszú távú tőkenyereség-adómértéke akár 23,8% is lehet .1

A befektetési alapok nyeresége és vesztesége

Ha Ön befektetési alap befektető, akkor rövid és hosszú távú nyeresége lehet befektetési alapok elosztása. Figyelje alaposan a tőkenyereség előrejelzett terjesztési dátumait. A betakarított veszteségek felhasználhatók e nyereség ellensúlyozására.

A befektetési alapok rövid távú tőkenyereség-elosztása adózási szempontból szokásos jövedelemnek minősül. A közvetlenül tartott értékpapírok értékesítéséből származó rövid távú tőkenyereséggel ellentétben a befektető nem tudja ellensúlyozni őket tőkeveszteségekkel.

További információ a Fidelity.com oldalon: Befektetési alapok és adók

Takarítson be veszteségeket az adómegtakarítás maximalizálása érdekében.

Ha adóveszteséget eladók jelentkezését keresi, vegye fontolóra azokat a beruházásokat, amelyek már nem felelnek meg a stratégiájának, rossz kilátásokkal rendelkeznek a jövőbeni növekedésre nézve, vagy könnyen helyettesíthetők más, a hasonló szerepe van a portfóliójában.

Amikor adóveszteségeket keres, a rövid távú veszteségekre való összpontosítás a legnagyobb hasznot hozza, mert ezeket először a rövid távú nyereség ellensúlyozására használják – és a rövid távú nyereségeket magasabb marginális adókulccsal adózik.

Az adótörvény szerint rövid és lon A g-távú veszteségeket kell először felhasználni az azonos típusú nyereség ellensúlyozására. De ha az egyik típusú veszteségei meghaladják az azonos típusú nyereséget, akkor a többletet alkalmazhatja a másik típusra is. Például, ha egy hosszú távú befektetést eladna 15 000 USD veszteséggel, de csak 5000 USD hosszú távú nyeresége lenne az évre, a fennmaradó 10 000 USD felesleget alkalmazhatja bármely rövid távú nyereségre.

Ha rövid távú veszteségeket gyűjtött be, de csak nem realizált hosszú távú nyeresége van, érdemes megfontolnia ezen nyereségek jövőbeni megvalósítását.A betakarított rövid távú veszteségek legkevésbé hatékony felhasználása az lenne, ha azokat hosszú távú tőkenyereségre alkalmaznák. De a körülményektől függően ez még mindig előnyösebb lehet, mint a hosszú távú tőkenyereség-adó megfizetése.

Ne feledje továbbá, hogy a tőkeveszteség realizálása akkor is hatékony lehet, ha nem valósította meg a tőkét nyereség ebben az évben a tőkeveszteség-adó levonásának és az átvitelre vonatkozó rendelkezéseknek köszönhetően.Az adótörvénykönyv lehetővé teszi a közös ügyintézők számára, hogy évi 3000 dollár tőkeveszteséget alkalmazzanak a rendes jövedelem csökkentése érdekében, amelyet ugyanolyan adókulccsal adóznak, mint a rövid távú tőkenyereséget.

Ha továbbra is tőkeveszteségei vannak, miután először a tőkenyereségre, majd a szokásos jövedelemre alkalmazta őket, továbbviheti őket a következő években történő felhasználásra.

Legyen változatos, de vigyázzon mosás eladások

Miután eldöntötte, melyik befektetéseket adja el a veszteségek realizálása érdekében, meg kell határoznia, hogy milyen új befektetéseket vásároljon, ha van ilyen. Vigyázzon azonban arra, hogy ne kerüljön szembe a mosás-eladás szabályával.

A mosás-eladás szabály kimondja, hogy az adóleírást nem engedélyezik, ha ugyanazt az értékpapírt, szerződést vagy opciót vásárolja. az értékpapír vagy egy “lényegében azonos” értékpapír megvásárlása a veszteséget okozó befektetés értékesítésének dátuma előtt vagy után 30 napon belül. Azoknak a személyeknek, akik részvényeket vagy részvényszerű bónuszokat kapnak munkáltatóiktól, azt is fontolóra kell venniük, hogy az átvételük dátuma vagy a munkavállalói részvényvásárlási terv (ESPP) vásárlásának dátuma beleeshet-e a 30 napos időtartamba.

Az egyik módja annak, hogy elkerüljük a Az egyes részvények eladásának értékesítése, miközben továbbra is az veszteségesen értékesített részvények iparába fektet be, megfontolhatja az ugyanazon iparágat megcélzó befektetési alap vagy tőzsdén kereskedett alap (ETF) cseréjét.

Ha nem biztos benne, konzultáljon adótanácsadóval a vásárlás előtt.

Tegye az adóveszteség-beszedés részét az egész éves adó- és befektetési stratégiájának.

Az adóveszteség-betakarítás értékének maximalizálásának legjobb módja, ha beépíti azt az egész éves adótervezési és befektetési stratégiájába. Az olyan profi portfóliókezelők, mint a Fuse, akik erre a területre szakosodtak, még az adózási stratégiájukat is figyelembe véve készítenek portfóliókat.

“Az adóköteles portfóliónk eszközallokációjának kezelésében nem használunk olyan nagy tételeket, mint egy nagy tőkealap alapokból. ” Mondja Fuse. “Több olyan egyedi befektetési darabot szeretnénk, amelyek segíthetnek az adóhatékonyság megteremtésében. Például arra törekszünk, hogy fektessünk be az egyes nagy tőkeértékű, alap- és növekedési alapokba. Ez lehetővé teszi számunkra, hogy az egyes értékpapírok és stílusok beáramlásával megadóztassuk a veszteséget. és a szívességből. “

A Fuse szintén óvatos, hogy elkerülje a mosás eladásának szabályát. “Amikor állásokkal állunk elő, megpróbáljuk elkerülni azokat a dolgokat, amelyeket nehéz lenne pótolni. Például választhatok egy energia ETF-et, amely hasonló, de nem azonos több más kockázattal és visszatéréssel” – mondja.

Az adóveszteség beszedése és a portfólió kiegyensúlyozása szintén természetes illeszkedés. Amellett, hogy portfólióját a céljaival összhangban tartja, az időszakos egyensúlyteremtés lehetőséget nyújt az elmaradt befektetések újravizsgálására, amelyek az adóveszteség beszedésére pályázhatnak.

Ha munkáltatója részvényeket vagy részvényszerű bónuszokat ítél oda, akkor Az adókedvezmény az új részvénydíjak kihirdetése előtt jó stratégia lehet annak biztosítására, hogy a részvényalapú bónuszai ne haladjanak meg többet, mint amennyit terveztek. Ez megdöntheti portfóliójának egyensúlyát a vállalati részvények nagyobb koncentrációjához.

Válassza ki a legelőnyösebb költségalapú módszert

Végül vessen egy pillantást arra, hogy a költségalap hogyan alakul kiszámítják a beruházásokat. A költségalap egyszerűen az az érték, amelyet az értékpapírért fizetett, hozzáadva az esetleges brókeri költségekhez vagy jutalékokhoz.

Ha ugyanazon értékpapír többszörös tételét szerezte meg idővel, akár új vásárlások, akár osztalék újbóli befektetések révén, akkor a költségalapja kiszámítható vagy az összes vásárlás részvényenkénti átlagaként (az átlagos költség módszer), vagy az egyes részvények tényleges költségeinek nyomon követésével (a tényleges költség módszer).

Az adóveszteség-betakarítás, a tényleges költség módszer előnye, hogy lehetővé teszi konkrét, magasabb költségű részvények kijelölését eladásra, ezáltal növelve a realizált veszteség összegét. Tudjon meg többet a tőkenyereségről és a költségalapról.

Ne ássa alá a befektetési célokat

Ne felejtse el ezt a mondást: Ne hagyja, hogy az adófarok megingassa a befektetési kutyát. Ha az adóveszteség-betakarítás végrehajtása mellett dönt, mindenképpen tartsa szem előtt, hogy az adómegtakarítás nem veszélyeztetheti befektetési céljait. Végül az intelligens megközelítés a kiegyensúlyozott stratégia és a gyakori átértékelés annak biztosítása érdekében, hogy beruházásai összhangban legyenek a céljaival.

Ha érdekel egy adóveszteség-betakarítási stratégia megvalósítása, de nincs meg készség, akarat vagy idő, hogy saját maga végezze el, a Fidelity tanácsadó segíthet.