Az önirányított egyéni nyugdíjszámla (IRA) azoknak a befektetőknek szól, akik elhatározták, hogy túllépnek a nyugdíjszámlák számára rendelkezésre álló szokásos befektetéseken – bizonyos esetekben túlmutatnak.
Az IRA-k jelenleg a legtöbb pénzintézetnél rendelkezésre állnak, és mindegyik széles választékot kínál részvények, kötvények és befektetési alapok köre, ideértve a tőzsdén kereskedett alapokat és az index alapokat is. A befektetők választhatnak konzervatív kötvényalapot vagy agresszív részvényalapot, és rengeteg választási lehetőség van a kettő között.
Az önálló IRA azoknak szól, akik alternatív befektetésekhez kívánnak hozzáférést. nyugdíjas megtakarításaikban. És teljes ellenőrzést akarnak a vételi és eladási döntések felett.
Key Takeaways
- Az én az IRA irányítja a befektetőket a vételi és eladási döntések felett.
- Lehetővé teszi az olyan eszközökbe történő alternatív befektetéseket, mint a nemesfémek és a kriptovaluták, amelyek általában nem találhatók meg az IRA-kban.
- Az önirányítás Az IRA nagyfokú bizalmat, jelentős időt és figyelmet igényel.
Mik azok az „alternatív befektetések”?
Az önállóan irányított IRA-k többnyire megegyeznek bármely más IRA-val. Vagyis adókedvezményeik vannak, amelyek arra ösztönzik az amerikaiakat, hogy takarítsanak meg nyugdíjra. Ez azt jelenti, hogy az IRS kap némi beleszólást abba, hogy mire lehet befektetni az IRA-t. Ez magában foglal néhány alternatívát a szokásos részvény- és kötvényalapokkal szemben.
2020-tól az IRS lehetővé teszi az önálló irányítású IRA-knak, hogy ingatlanokba, fejlesztési területekbe, váltókba, zálogjog-igazolásokba, nemesfémekbe, kriptovalutákba, vízjogokba, ásványi jogokba, olaj- és gázipari, LLC-tagsági érdekekbe és állatállományba fektessenek be.
Az IRS rendelkezik egy listával a nem engedélyezett befektetésekről is. Ez a lista gyűjteményeket, művészeti tárgyakat, régiségeket, bélyegeket és szőnyegeket tartalmaz.
Ki akar önállóan irányított IRA-t?
Az önálló IRA több okból is vonzza a befektetőket:
- Ez egy módja lehet a portfólió diverzifikálásának azáltal, hogy a nyugdíj-előtakarékosság felosztása a hagyományos IRA-számla és az önállóan irányított IRA között.
- Lehetséges megoldás lehet annak, aki a 2008-as pénzügyi válságban megégett, és nem hisz a részvény- vagy kötvénypiacokban.
- Olyan befektetőt vonzhat, aki erős érdeklődéssel és szakértelemmel rendelkezik egy adott típusú befektetés iránt, például kriptovalutákban vagy nemesfémekben.
mindenesetre az önállóan irányított IRA-nak ugyanazok az adókedvezményei vannak, mint bármely más IRA-nak. Az a befektető, akinek nagy az érdeklődése a nemesfémek iránt, hosszú távon adózás előtti pénzt fektethet be egy hagyományos IRA-ba, és az esedékes adókat csak nyugdíjba vonulása után fizetheti ki.
Az irányított szempont vonzhatja a független befektetőt, de ez nem teljesen önirányító. Vagyis a befektető személyesen kezeli a vételi és eladási döntéseket, de szakképzett letétkezelőt vagy vagyonkezelőt kell megnevezni rendszergazdaként. Ellenkező esetben nem egy IRA, ahogyan azt az IRS meghatározza.
Az adminisztrátor általában bróker vagy befektetési vállalkozás.
Hogyan egy önálló -Vezetett IRA vagy 401 (k) Művek
Az önálló IRA-kat a befektető által választott letétkezelő, jellemzően bróker vagy befektetési vállalkozás tartja. Ez a letétkezelő birtokolja az IRA eszközeit, és a befektetők nevében végrehajtja a befektetések vételét vagy eladását.
Ha önállóan irányított 401 (k) lehetőséget kínál munkáltató által a letétkezelő lenne a tervadminisztrátor.
A visszavonási szabályok is ugyanazok. Visszavonás bármely hagyományos IRA-tól vagy 401-től k) 59½ éves kor előtt 10% -os korai elállási büntetést von maga után, kivéve, ha ez alóli kivétel alkalmazandó.
Az előírt minimális elosztás 70½ éves korban kezdődik a 2019-es adóéven át. Új A 2020. január 1-jétől hatályos adótörvény meghosszabbítja az előírt minimális elosztási arány életkorát 72 évre.
Azok számára, akik a Roth opciót választják egy önálló IRA vagy 401 ( k) pontban, a szabályok többnyire megegyeznek, kivéve, hogy egyetlen életkorban sincsenek megkövetelt minimális elosztások. A befektető a jövedelem után fizet adót abban az évben, amikor a pénzt befektették, és a teljes egyenleg adómentes, amikor pénzt vonnak be. nyugdíjazás.
Fiókod automatikusan elveszíti adóelőnyös státuszát, ha az IRS szabályai szerint tiltott tranzakciót hajtottál végre.
Az önállóan irányított 401 (k) vagy az IRA kockázatai
Az önálló nyugdíjszámla választási szabadságot adhat a nyugdíjas megtakarításaihoz, de nyilvánvaló kockázatokkal. Ez olyan lehetőség azok számára, akik nagyon biztosak abban, hogy képesek legyőzni a szakembereket, és hajlandók erre fogadni a nyugdíjas megtakarítások miatt.
Az IRS arra figyelmeztetett, hogy az önirányító IRA-k befektetőit “csaló rendszerek, magas díjak és ingatag teljesítmény” érheti.
A befektetőknek óvakodniuk kell attól is, hogy véletlenül megsértsék az IRS bonyolult szabályait az önirányított IRA-befektetések esetében. Néhány ilyen szabály kifejezetten tiltja:
- Pénz fogadása közvetlenül az IRA vagy a 401 (k) jövedelemtermelő ingatlanokból
- valós felhasználása a számlán személyi kölcsön fedezetéül szolgáló vagyon
- Az ingatlan vagy egyéb befektetések felhasználása a számlán az Ön számára előnyös módon
- Pénz kölcsönvétele a számláról személyes kölcsönök visszafizetéséhez vagy kölcsön adhat elutasított személynek
- Engedélyezhetik a kizárt személyek számára, hogy a 401 (k) vagy az IRA-n belül birtokolt ingatlanban lakhassanak.
- A számlán belüli ingatlan eladása vagy bérbeadása kizárt személynek
A kizárt személy a program vagyonkezelője, a tervhez szolgáltatásokat nyújtó személy, valamint bármely más, pénzügyi érdekeltségű szervezet. Ide tartozik Ön, a házastársa és az örökösei, a számla kedvezményezettje, a számla letétkezelője vagy a terv adminisztrátora, valamint minden olyan társaság, amelyben a szavazati részvények legalább 50% -ának tulajdonosa közvetlenül vagy közvetve.
Ha az IRS megállapítja, hogy tiltott tranzakció történt, akkor fiókja automatikusan elveszíti adóelőnyös állapotát. Az összes pénzt, amelyet önállóan irányított 401 (k) vagy hagyományos IRA-ba fektetett, adóköteles felosztásként kezelik, és így nagy adószámla marad.